J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. - 315700SLKMA8ZW6XPB06

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 1 VÝROČNÍ FINANČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2025 J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, A.S.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 2 OBSAH 1. Úvodní slovo................................................................................................................................................................................... 3 2. Základní údaje ................................................................................................................................................................................ 4 3. Informace o fondu.......................................................................................................................................................................... 5 4. Zpráva o podnikatelské činnosti ..................................................................................................................................................... 9 5. Zpráva o vztazích mezi ovládajícími osobami a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou ......................................................................................................................................................................... 12 6. Povinně zveřejňované informace požadované zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví (§ 21) ..................................................... 17 7. Povinně zveřejňované informace požadované zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech (§ 234 A § 291) ................................................................................................................................................................................. 18 8. Povinně zveřejňované informace dle přílohy č. 2 k vyhlášce č. 244/2013 Sb. (§ 42) ................................................................... 20 9. Povinně zveřejňované informace dle nařízení evropského parlamentu a rady (EU) 2015/2365, čl. 13 Sb. ................................. 22 10. Výkaz o řízení a správě společnosti - povinně zveřejňované informace požadované zákonem č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu (§ 118, Odst. 4, 5)........................................................................................................................................ 23 11. Ostatní skutečnosti ...................................................................................................................................................................... 26 12. Prohlášení odpovědných osob ..................................................................................................................................................... 27 13. Účetní závěrka ............................................................................................................................................................................. 28

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 3 1. ÚVODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové, vážení investoři a akcionáři, jménem představenstva fondu J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., založeného společností J&T PRIVATE EQUITY GROUP LIMITED, vám předkládáme výroční finanční zprávu Fondu za účetní období od 1. ledna do 31. prosince 2025. Fond J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., je fond kvalifikovaných investorů v právní formě akciové společnosti s proměnným základním kapitálem, shromažďujícím peněžní prostředky od kvalifikovaných investorů, které jsou následně investovány v souladu s investiční strategií uvedenou ve statutu Fondu. Fond v rámci své investiční činnosti vydal dluhopis J&T A.C.S. VAR/32, ISIN: CZ0003544983, přičemž 2. listopadu 2022 byl tento dluhopis Fondu přijat k obchodování na Burze cenných papírů Praha. Hlavním investičním cílem Fondu je investování prostředků získaných z emise dluhopisů do fondu J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a to prostřednictvím nákupu korunových investičních akcií jeho podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Výnos z vydaného dluhopisu je navázán na výkonnost korunové třídy investičních akcií podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Vydané dluhopisy umožňují další skupině investorů podílet se na investičním příběhu fondu J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, který je výsledkem dlouhodobé investiční filozofie skupiny J&T - Jít bok po boku, ve společnosti lídrů česko-slovenského byznysu a spoluinvestovat do jejich osobních a výjimečných projektů. Děkujeme za vaši důvěru a těšíme se na další zajímavé investiční příležitosti. Ing. TOMÁŠ MARTINEC Generální ředitel a Předseda představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 4 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE Základní informace o Fondu ke dni 31. 12. 2025 Název Fondu J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. (dále jen „Fond“) Sídlo Fondu Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8 Identifikační číslo 174 09 390 Rejstříkový soud: vedený Městským soudem v Praze, Sp. zn. B 27 530 Obhospodařovatel J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. (dále jen „Investiční společnost“) Administrátor J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. Datum vzniku Fondu 10. srpna 2022 (zápisem do obchodního rejstříku) Typ Fondu fond kvalifikovaných investorů Kód LEI 315700SLKMA8ZW6XPB06 Doba trvání Na dobu neurčitou Předmět podnikání Předmětem podnikání je činnost investičního fondu kvalifikovaných investorů ve smyslu ust. § 95 odst. 1 písm. a) zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech. Hlavní činnost Činnost investičního fondu kvalifikovaných investorů. Hlavní kategorie produktu Nabízení investice do investičních akcií Fondu třídy CZK. ISIN třída CZK CZ0008049053 Webové stránky https://www.jtis.cz/ Telefonní číslo statutárního orgánu +420 800 149 172 Depozitář ATLANTIK finanční trhy, a.s. Frekvence oceňování oceňování čtvrtletně Doporučený investiční horizont 5 let Vstupní poplatek (přirážka) Max. 3 % z investované částky Výstupní poplatek (srážka) Max. 3 % z investované částky Úplata za obhospodařování vyšší z částek 150.000 Kč nebo ¼ z 1,20 % p.a. z fondového kapitálu fondu k poslednímu dni každého kalendářního čtvrtletí Úplata za administraci ¼ z 0,30 % p.a. z fondového kapitálu fondu k poslednímu dni každého kalendářního čtvrtletí Počet zaměstnanců Fond nemá žádné zaměstnance. Přijetí dluhopisu na Burzu cenných papírů Praha Fond v rámci své investiční činnosti vydal dluhopis J&T A.C.S. VAR/32, ISIN: CZ0003544983, přičemž 2. listopadu 2022 byl tento dluhopis Fondu přijat k obchodování na Burze cenných papírů Praha.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 5 3. INFORMACE O FONDU Údaje o portfolio manažerovi Fondu v rozhodném období Ing. Marek Janečka, CFA Doba výkonu funkce: po celé rozhodného období Je absolventem Provozně ekonomické fakulty Mendelovy univerzity v Brně, obor manažersko-ekonomický. V oblasti kapitálových trhů pracuje již od roku 1996. V roce 2004 získal makléřskou licenci. Od roku 2006 je držitelem titulu Chartered Financial Analyst (CFA). Do společnosti ABN AMRO Asset Management, a.s. nastoupil v roce 1999. Zde se specializoval na zahraniční trhy a přímou správu aktiv klientů. Oblasti kolektivního investování, konkrétně portfolio managementu fondů, se věnuje od roku 2008. Od roku 2006 pracuje v investiční společnosti, která se po fúzi přejmenovala na J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST. Údaje o členech představenstva Investiční společnosti v rozhodném období Generální ředitel a Předseda představenstva: Ing. Tomáš Martinec Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období V minulosti zastával jak pozici člena představenstva J&T BANKY, tak působil v top managementu celé skupiny. Později založil Metatron Capital SICAV domicilovaný na Maltě. Spravoval Global Macro Fund a sbíral zkušenosti z globální alokace aktiv, taktického i strategického charakteru. Dlouhodobě studuje behaviorální finance, a sleduje vliv emocí na investování. Ze své funkce generálního ředitele je zodpovědný za rozvoj investičního talentu a budování expertízy při dlouhodobé, strategické alokaci aktiv. Člen představenstva: Ing. Roman Hajda Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období (ke dni 31. prosince 2025 došlo k zániku členství). Absolvent Vysokého učení technického v Brně, Fakulta podnikatelská, obor podnikové finance a obchod a daňové poradenství. V oblasti finančních, kapitálových trhů a privátních bankovních služeb pracuje již od roku 1995, a to na různých pozicích především pak v oblasti asset managementu s primární orientací na obhospodařování individuálních portfolií a rozvoji nových produktů, ve skupině J&T pracuje od roku 2002. Členem představenstva je od 6. ledna 2012, místopředsedou představenstva byl od 7. března 2012 do 10. června 2014. Člen představenstva: Mgr. Miloš Pařízek Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období V oblasti finančních trhů působí od roku 1994. Před nástupem do skupiny J&T dlouhodobě pracoval v Komerční bance, kde si prošel různými pozicemi v oblasti operations finančních a kapitálových trhů, custody služeb a služeb privátního bankovnictví. Podílel se na projektech v oblasti regulace evropského finančního trhu (např. MiFID, EMIR, CSDR). Byl členem odborných orgánů AKAT a výboru v rámci Centrálního depozitáře cenných papírů. Od roku 2000 působí v manažerských funkcích. Člen představenstva: Ing. Daniel Ochman Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze, fakultu Financí a účetnictví. V roce 2012 nastoupil do oddělení auditu ve společnosti Ernst & Young a začal se studiem ACCA, které dokončil v roce 2016. Ve společnosti Ernst & Young pracoval 3 roky, především na auditu společností z finančního sektoru (banky, pojišťovny). Poté pracoval 2 roky v pojišťovně AXA Česká republika jako finanční kontrolér, kde měl na starosti oblast neživotního pojištění v České republice a na Slovensku. Od roku 2018 pracuje ve skupině J&T. Členem představenstva je od 1. června 2023.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 6 Statutárnímu orgánu Fondu je známo, že od 1. 1. 2025 do 31. 12. 2025 byl Fond osobou spojenou přes vrcholové vedení Fondu s následujícími osobami: Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Roman Hajda je: • J&T Advanced Solutions SICAV p.l.c., se sídlem Ewropa Business Centre, Triq Dun Karm, Birkirkara BKR 9034, Malta, registrační číslo SV69, • J&T SICAV, p.l.c. se sídlem Ewropa Business Centre, Triq Dun Karm, Birkirkara BKR 9034, Malta, registrační číslo SV501, • J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 08800693, • J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173, • J&T ALLIANCE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 11634677, • JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089, • JTFG FUND III SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 23511494, • Fond Fondů NLS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19232721, • PT Equity Investments SICAV, a.s., sídlo Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 14095688, • J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 17409390, • JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19466340. Ing. Roman Hajda vykonává mimo Investiční společnost činnost ředitele odboru správy klientských portfolií ve společnosti J&T BANKA, a.s., IČO: 47115378, se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, Sp. značka B 1731. Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Tomáš Martinec je: • Metatron Capital SICAV plc, se sídlem Quad Central, Q3 Level 9, Triq L Esportaturi, Zone 1, Central Business District, Birkirkara, CBD 1070 Malta, registrační číslo SV177, • J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 08800693, • J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173, • J&T ALLIANCE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 11634677, • JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089, • JTFG FUND III SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 23511494, • PT Equity Investments SICAV, a.s., sídlo Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 14095688, • J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 17409390, • JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19466340. Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Mgr. Miloš Pařízek je: • Fond Fondů NLS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19232721, • J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173, • JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089, • JTFG FUND III SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 23511494. Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Daniel Ochman je: • Fond Fondů NLS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19232721, • J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173, • JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089, • JTFG FUND III SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 23511494.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 7 Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby PhDr. Adam Tomis je: • CZECH MEDIA INVEST a.s., Pařížská 130/26, 110 00 Praha 1 – Josefov, IČO: 24817236, • J&T ENERGY HOLDING, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 10963812, • J&T CAPITAL PARTNERS, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 10942092, • J&T ENERGY FINANCING CZK V, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 11961589, • E-Commerce and Media Investments, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 08804095, • EP Global Commerce a.s., Pařížská 130/26, 110 00 Praha 1 – Josefov, IČO: 05006350, • Westminster JV a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 05714354, • J&T EQUITY PARTNERS, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 17201373, • EC Investments a.s., Pařížská 130/26, Josefov, 110 00 Praha 1, IČO: 04196881, • EP Energy Transition, a.s., Barvitiova 934/4, Jinonice, 158 00 Praha 5, IČO: 10755110, • EP Project Finance, a.s., Pařížská 130/26, Josefov, 110 00 Praha 1, IČO: 21356505, • Tatry mountain resorts, a.s. Demänovská Dolina 72, 031 01 Liptovský Mikuláš, IČO: 31560636, • J&T ENERGY FINANCING CZK VII, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 21209472. Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Štěpán Ašer, MBA je: • J&T BANKA, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 47115378, • J&T INVESTIČNÁ SPOLOČNOSŤ, správ. Spol., a.s., Dvořákovo nábrežie 8, 811 02 Bratislava, IČO: 53859111, • J&T IB and Capital Markets, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 24766259, • J&T Mezzanine, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 06605991, • J&T FINANCE GROUP SE, Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 27592502, • AMISTA investiční společnost, a.s., Pobřežní 620/3, PSČ 18600 Praha 8, IČO: 27437558, • J&T RFI IV., a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 17843791, • J&T NOBLESSE OBLIGE, z.ú., Malostranské nábřeží 563/3, Malá Strana, 118 00 Praha 1IČO: 19420218, • J&T Leasingová společnost, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO:28427980. Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Igor Kováč je: • J&T BANKA, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 47115378, • J&T IB and Capital Markets, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 24766259, • J&T Leasingová společnost, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 28427980, • J&T Mezzanine, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 06605991, • J&T FINANCE GROUP SE, Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 27592502, • J&T RFI IV., a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 17843791, • J&T Sport Team ČR, s.r.o., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 24215163. Osobou spojenou prostřednictvím osoby Ing. Michal Dvořák je: • JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19466340, • J&T ENERGY FINANCING CZK VII, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 21209472, • J&T ENERGY FINANCING CZK VI, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 17518849, • J&T ENERGY FINANCING CZK V, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 11961589, • J&T EQUITY PARTNERS, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 17201373, • E-Commerce and Media Investments, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 – Karlín, IČO: 08804095.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 8 Údaje o Investiční společnosti, která Fond obhospodařuje a zároveň provádí jeho administraci Fond je oprávněn se obhospodařovat a provádět svou administraci prostřednictvím svého individuálního statutárního orgánu, jímž je právnická osoba oprávněná obhospodařovat Fond. Obhospodařovatelem a administrátorem Fondu je J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8, IČ 47672684. Údaje o všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k majetku Fondu Činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k majetku Fondu vykonávala J&T BANKA, a.s. Právní předpisy, kterými se emitent řídí při své činnosti • Zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech a odůvodnění („ZISIF“), • Zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů („ZPKT“), • Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů („ZoÚ“), • Zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, ve znění pozdějších předpisů („ZOK“), • Zákon č. 93/2009 Sb., o auditorech, ve znění pozdějších předpisů, • Zákon č. 15/1998 Sb., o dohledu v oblasti kapitálového trhu, • Zákon 190/2004 Sb., o dluhopisech, • Zákon 15/1998 Sb. o dohledu v oblasti kapitálového trhu a o změně dalších zákonů, • Vyhláška č. 244/2013 Sb., o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech, • Vyhláška č. 234/2009 Sb., o ochraně proti zneužívání trhu a transparenci, ve znění pozdějších předpisů, • Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 596/2014 ze dne 16. dubna 2014, o zneužívání trhu (nařízení o zneužívání trhu) a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/6/ES a směrnic Komise 2003/124/ES, 2003/125/ES a 2004/72/ES („Nařízení o zneužití trhu“), • Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2019/815 ze dne 17. prosince 2018, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/109/ES, pokud jde o regulační technické normy specifikace jednotného elektronického formátu pro podávání zpráv („Nařízení o ESEF“), • Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852 ze dne 18. června 2020 o zřízení rámce pro usnadnění udržitelných investic a o změně nařízení (EU) 2019/2088 („Nařízení o taxonomii“), • Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2021/2139 ze dne 4. června 2021, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852, pokud jde o stanovení technických screeningových kritérií při určení toho, za jakých podmínek se hospodářská činnost kvalifikuje jako významně přispívající ke zmírňování změny klimatu nebo k přizpůsobování se změně klimatu, a toho, zda tato hospodářská činnost významně nepoškozuje některý z dalších environmentálních cílů („Nařízení 2021/2139“) • Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2021/2178 ze dne 6. července 2021, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852 upřesněním obsahu a struktury informací, které mají zveřejňovat podniky podle článků 19a a 29a směrnice 2013/34/EU v souvislosti s environmentálně udržitelnými hospodářskými činnostmi, a upřesněním metodiky za účelem plnění této povinnosti zveřejňování informací („Nařízení 2021/2178“), • Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/2365 ze dne 25. listopadu 2015 o transparentnosti obchodů zajišťujících financování a opětovného použití a o změně nařízení (EU) č. 648/2012, • Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1437 ze dne 19. května 2016, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/109/ES, pokud jde o regulační technické normy týkající se přístupu k regulovaným informacím na úrovni Unie, • Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/1129 ze dne 14. června 2017 o prospektu, který má být uveřejněn při veřejné nabídce nebo přijetí cenných papírů k obchodování na regulovaném trhu, a o zrušení směrnice 2003/71/ES, • Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2019/980 ze dne 14. března 2019, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/1129, pokud jde o formát, obsah, kontrolu a schválení prospektu, který má být uveřejněn

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 9 při veřejné nabídce cenných papírů nebo jejich přijetí k obchodování na regulovaném trhu, a zrušuje nařízení Komise (ES) č. 809/2004, • Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2022/2464 ze dne 14. prosince 2022, kterou se mění nařízení (EU) č. 537/2014, směrnice 2004/109/ES, směrnice 2006/43/ES a směrnice 2013/34/EU, pokud jde o podávání zpráv podniků o udržitelnosti („Směrnice o podávání zpráv o udržitelnosti podniků“) 4. ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. je fond kvalifikovaných investorů, který ve smyslu § 95 odst. 1 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, shromažďuje peněžní prostředky nebo penězi ocenitelné věci od více kvalifikovaných investorů vydáváním účastnických cenných papírů a provádí společné investování shromážděných peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí na základě určené investiční strategie ve prospěch těchto kvalifikovaných investorů a dále spravuje tento majetek. Fond může vytvářet podfondy ve smyslu § 165 a násl. ZISIF. Podfond je účetně a majetkově oddělená část jmění společnosti. K podfondu vydává Fond pouze investiční akcie. Fond ukončil rozhodné období s hospodářským výsledkem po zdanění (ztráta) ve výši -851 tis. Kč a s čistou hodnotou aktiv náležejících držitelům investičních akcií k poslednímu dni rozhodného období ve výši 48 118 tis. Kč. Aktiva Fondu za investiční část Fondu k poslednímu dni rozhodného období činí 124 521 tis. Kč. Vybrané klíčové ukazatele Fondu ke dni 31. 12. 2025 Klíčové ukazatele Fondu 31. 12. 2025 31. 12. 2024 Aktiva Fondu za investiční část Fondu (v Kč) 124 520 399 71 311 050 Fondový kapitál Fondu (v Kč) 48 117 824 48 968 847 Počet vydaných investičních akcií – třída CZK (v ks) 50 000 000 50 000 000 Čistá hodnota aktiv na jednu investiční akcii třídy CZK (v Kč) 0,9624 0,9794 Výkonnost Fondu – investiční akcie třídy CZK -1,74 % 1,65 % Vývoj ceny (NAV) investičních akcií třídy CZK vyhlašovaných čtvrtletně Investiční společností za dobu existence fondu (v CZK) 0,9722 0,9813 0,9869 0,9794 0,9789 0,9743 0,9742 0,9624 0,95 0,955 0,96 0,965 0,97 0,975 0,98 0,985 0,99 Q1 Q2 Q3 Q4 2024 2025 Linear (2025)

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 10 Informace o podnikatelské činnosti Cílem Fondu je dosahovat dlouhodobého stabilního výnosu a kapitálového zhodnocení, a to prostřednictvím emise a nabídky konvertibilního dluhopisu se splatností v roce 2032 a investic do fondu J&T ARCH INVESTMENTS. Investičním cílem Fondu je zhodnocování vložených prostředků, a to zejména na základě investic do fondu J&T ARCH INVESTMENTS, a dále obchodovatelných cenných papírů, směnek či jiných doplňkových aktiv. Během celého roku 2025 jsme nakupovali konvertibilní dluhopis J&T ARCH Convertible VAR/32 na Burze cenných papírů v Praze, navázaný na výnos fondu J&T ARCH INVESTMENTS, pro potřeby investorů s pravidelnými investicemi do fondu. V květnu se uskutečnil prodej dluhopisu J&T ARCH Convertible VAR/32 a následující den nákup investičních akcií fondu J&T ARCH INVESTMENTS v objemu 7,9 mil. Kč. Obdobná transakce nastala v listopadu, kdy došlo k prodeji dluhopisu J&T ARCH Convertible VAR/32 a následující den došlo k nákupu investičních akcií fondu J&T ARCH INVESTMENTS v objemu 8,5 mil. Kč. V říjnu a v prosinci jsme nakoupili směnky společnosti J&T Private Equity B.V. v objemu 47 mil. Kč, respektive 30 mil. Kč. Směnky se nakoupily se splatností 12 měsíců za účelem zhodnocení volných peněžních prostředků. V průběhu roku 2025 došlo rovněž ke splacení směnky v celkové nominální hodnotě 47 mil. Kč. Za předchozích 12 měsíců k 31. 12. 2025 narostla aktiva fondu na 124,52 mil. Kč. Čisté obchodní jmění fondu se za rok 2025 znehodnotilo o 1,74 %, od vzniku Fondu se znehodnotilo o 3,77 %. Cena konvertibilního dluhopisu J&T ARCH Convertible VAR/32 během roku 2025 na trhu vzrostla o 30,5 %. Fond drží primárně investiční akcie podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Kurz korunové růstové třídy J&T ARCH INVESTMENTS se na Burze cenných papírů v Praze za rok 2025 zhodnotil o 23,7 %. Fond je určen zejména pro investory, kteří chtějí realizovat pravidelné investice s expozicí na tento fond kvalifikovaných investorů. Důležité faktory, rizika a nejistoty, které ovlivnily finanční situaci, podnikatelskou činnost nebo výsledky hospodaření emitenta, a jejich dopady Rizika, kterým je Fond vystaven jsou uvedena v „Hlavní rizika dle statutu Fondu“. Nejistoty, které ovlivnily finanční situaci, podnikatelskou činnost nebo výsledky hospodaření Podfondu, jsou uvedeny v kapitole „Významné skutečnosti, které nastaly po 31.12.2025 a v sekci „Informace o podnikatelské činnosti“. Klimatické záležitosti •Konzistentnost finančních a nefinančních informací Fond je schopen posuzovat vliv klimatických změn na investice v jednotlivých fondech pouze nepřímo přes doplňující údaje k jednotlivým investicím. Primárně je vliv klimatických změn zakomponován do reálné hodnoty, resp. NAV jednotlivých fondů, které mají za povinnost zhodnotit vliv klimatických změn na jejich investice. V této souvislosti Fond neidentifikoval vliv klimatických změn ani na hodnotu fondů, do kterých investoval, ani na Going Concern těchto fondů. Dotčenými standardy pro toto posouzení byly IAS 1 Presentation of Financial Statements (především otázka Going Concern), IAS 12 Income Taxes, IFRS 7 Financial Instruments: Disclosures, IFRS 9 Financial Instruments, IFRS 13 Fair Value Measurement. •Účetnictví systému obchodování s emisemi a certifikáty pro obnovitelné zdroje Fond neaplikuje účetní pravidla pro uznávání, měření a prezentace systémů obchodování s emisemi a certifikáty pro obnovitelné zdroje. •Snížení hodnoty nefinančních aktiv V roce 2025 nedošlo ke snížení hodnoty nefinančních aktiv. •Smlouvy o nákupu elektřiny V roce 2025 nebyly uzavřeny žádné takové smlouvy. •Specifické úvahy týkající se finančních institucí V roce 2025 Fond neposkytl ani nepřijal zelené financování.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 11 Makroekonomické prostředí Rizika refinancování a ostatní finanční rizika •Růst úrokových sazeb a jeho vliv na refinancování V roce 2025 Fond nečerpal žádný úvěr. •Riziko likvidity Riziko likvidity a jeho mitigace jsou uvedeny v příloze účetní závěrky, kapitole 18., odst. c). •Požadavky na zajišťovací účetnictví Fond neaplikuje zajišťovací účetnictví. Měření reálné hodnoty a související požadavky na uveřejňování •Reálná hodnota investic do nemovitostí V roce 2025 Fond nevykazoval v aktivech žádné nemovitosti. Nepřímo vlastněné nemovitosti v portfoliu Fondu jsou oceňovány na reálnou hodnotu na úrovni jednotlivých fondů, v jejímž jsou majetku. •Reálná hodnota finančních instrumentů oceňovaných zůstatkovou cenou V roce 2025 Fond nevykazoval v aktivech žádné finanční instrumenty oceňované zůstatkovou cenou. Fond je vystaven úrokovému riziku v důsledku dopadů výkyvů aktuálních tržních úrokových sazeb. Reálná hodnota a výnosy z finančního majetku mohou v důsledku těchto změn růst, ale i klesat. Fond řídí úrokové riziko v souladu s interními přepisy a statutem Fondu. Fond nepoužívá deriváty pro řízení úrokového rizika. Fond neaplikuje zajišťovací účetnictví.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 12 5. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍMI OSOBAMI A OVLÁDANOU OSOBOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Písemná zpráva o vztazích mezi ovládajícími osobami a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období roku 2025 za společnost J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. vypracovaná dle § 82 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech (ZOK) Zpracoval statutární orgán J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., IČ: 174 09 390, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika (dále jen „Fond“) I. Struktura vztahů mezi ovládajícími osobami a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, úloha ovládané osoby v něm, způsob a prostředky ovládání. Statutárnímu orgánu Fondu je známo, že v období od 01.01.2025 do 31.12.2025 byl Fond ovládán přímo následujícími osobami: J&T PRIVATE EQUITY GROUP LIMITED Registrační číslo: HE 327810, se sídlem Klimentos, 41 – 43, KLIMENTOS TOWER, 1. poschodí, byt / kancelář 18, 1061, Nikósie, Kyperská republika Statutárnímu orgánu Fondu je známo, že od 01.01.2025 do 31.12.2025 byl Fond ovládán stejnými osobami, společně s následujícími ostatními ovládanými osobami, prostřednictvím společnosti J&T PRIVATE EQUITY GROUP LIMITED: ABS Jets, a.s. IČ 27163628, se sídlem Hangár C, K letišti 549, Ruzyně 161 00 Praha 6, Česká republika AGUNAKI ENTERPRISES LIMITED IČ HE301655, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus J&T BFL GmbH (dřívě J&T BFL Anstalt) IČ FL00022538043, se sídlem Industriestrasse 26 , 9491, Ruggell, Lichtenstein JTPEG Advisory CZ, a.s. IČ 13999826, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika DALINTON LIMITED IČ HE355450, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus REFELIS INVESTMENT LIMITED IČ HE400684, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus J&T Private Equity B.V. IČ 34157775, se sídlem Schiphol Boulevard 307 Tower C-4 1118BJ Schiphol, Netherlands J&T Private Investments B.V. IČ 24323401, se sídlem Schiphol Boulevard 307 Tower C-4 1118BJ Schiphol, Netherlands STOCKLAC LIMITED IČ HE371453, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus J&T SECURITIES MANAGEMENT PLC IČ HE260821, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus J&T Investment Pool - I - CZK, a.s. IČ 26714493, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 13 J&T Investment Pool - I - SKK, a.s. IČ 35888016, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika Red Stone Now s.r.o. IČ 06790887, se sídlem Dlouhá 730/35, Staré Město, 110 00 Praha 1, Česká republika RED STONE NOW SK a.s. IČ 52440303, se sídlem Žilinská 1, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 05, Slovenská republika (do 03.09.2025) JTPEG Croatia Investments, a.s. IČ 06359574, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika JTPEG Croatia Financing I, a.s. IČ: 14200279, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8 J&T Private Investments II B.V. IČ 55573150, se sídlem Schiphol Boulevard 307 Tower C-4 1118BJ Schiphol, Netherlands JTPEG Advisory, a.s. IČ 50556843, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika JTPEG CZ Investment 1, a.s. IČ 07952597, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika JTPEG CZ Investment 5, a.s. IČ 19992769, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika (do 02.01.2025) JTPEG CZ Investment 6, a.s. IČ 23857048, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika (od 20.10.2025) SEE Media Investments, a.s (JTPEG Serbia Investments, a.s ) IČ 09541454, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika KOTRAB ENTERPRISES LIMITED IČ HE251765, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus J&T CAPITAL INVESTMENTS, a.s. IČ 10913203, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika J&T CAPITAL PARTNERS, a.s. IČ 10942092, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika J&T EQUITY PARTNERS, a.s. IČ 17201373, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika J&T ENERGY HOLDING, a.s. IČ 10963812, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika J&T ENERGY FINANCING LIMITED IČ HE369836 se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, Floor 2, Flat/Office 23, 1061 Nicosia, Cyprus J&T ENERGY FINANCING CZK V, a.s. IČ 11961589, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 14 J&T ENERGY FINANCING CZK VI, a.s. IČ 17518849, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika J&T ENERGY FINANCING CZK VII, a.s. IČ 21209472, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika J&T ENERGY FINANCING EUR XI, a. s. IČ 54195454, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika J&T ENERGY FINANCING EUR XII, a. s. IČ 54893771, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika J&T ENERGY FINANCING EUR XIII, a. s. IČ 54898412, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika J&T ENERGY FINANCING EUR XIV, a. s. IČ 55290132, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika J&T ENERGY FINANCING EUR XV, a. s. IČ 56085460, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika BRANDOVEN LIMITED IČ HE439733, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus DIAMCA INVESTMENTS LIMITED IČ HE450619, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus J&T MARKET OPPORTUNITIES SICAV, A.S. IČ: 7748914, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika RMSM1 LIMITED IČ: HE187361, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, Flat/Office 14A, 1061 Nicosia, Cyprus J&T ARCH BOND I. a.s. IČ 55288511, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika J&T ARCH BOND II. a.s. IČ 56157193, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika JTPEG FINANCING 2 LIMITED IČ HE480195, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, Floor 1, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus (od 04.09.2025) JTPEG FINANCING 2 CZK I, a.s. IČ: 23810670, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8 (od 07.10.2025) JTPEG FINANCING 2 EUR I, a.s. IČ 57221243, se sídlem Dvořákovo nábrežie 7571/8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02 (od 14. 10.2025) JTPEG Financing CZ I, a.s. IČ 19468563, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika JTPEG Financing SK I, a.s. IČ 55524826, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 15 JTPEG Financing SK II, a.s. IČ 55524397, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika (do 02.01.2025) JTPEG Financing SK III, a.s. IČ 57265721, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s. IČ 19466340, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika JTSEC CZ Financing 1, a.s. IČ 19146728, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika JTSEC Financing I a. s. IČ 55213707, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika JTSEC Financing III a. s. IČ 55950086, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika JTSEC Financing IV a. s. IČ 55524397, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika (od 02.01.2025) JTSEC CZ Financing 2, a.s. (dřívě Mezzanine Investments I, a.s.) IČ 19468768, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika JTSEC CZ Financing 3, a.s. (dřívě JTPEG Financing SK II, a. s.) IČ 19992769, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika (od 02.01.2025) MOZIAC LIMITED IČ ΗΕ485517, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, Floor 1, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus (od 18.12.2025) PT Equity Investments SICAV, a.s. IČ: 14095688, se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8, Česká republika Způsoby a prostředky ovládání uvedené v této zprávě vyplývají z ovládání na základě podílu na základním kapitálu a hlasovacích právech dané společnosti.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 16 II. Přehled jednání učiněných v účetním období roku 2025, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky V průběhu účetního období nebyly v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněna žádná jednání, týkající se majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky. III. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými V rozhodném období nebyla uzavřena žádná smlouva. Fond v roce 2025 neuskutečnil s propojenými osobami žádné další právní jednání, ostatní úkony, opatření, plnění a protiplnění. V průběhu účetního období nebyly v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné jiné právní jednání, ostatní opatření, plnění a protiplnění. IV. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucí ze vztahů mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou včetně konstatování, zda převládají výhody nebo nevýhody a jaká z toho pro ovládanou osobu plynou rizika. Uvedení, zda, jakým způsobem a v jakém období byla nebo bude vyrovnána případná újma podle § 71 nebo 72 ZOK. Fond je díky uzavřeným vztahům schopen efektivněji zajistit svůj provoz, využívá standardní bankovní služby poskytované mateřskou společností, využívá synergických efektů propojených společností. Veškeré transakce mezi propojenými osobami byly realizované na základě tržních podmínek. Fond využíval služeb propojených osob za obvyklých a běžných smluvních podmínek. Z uvedených vztahů Fondu neplynou žádné výhody a nevýhody či jiná dodatečná rizika. Ovládané osobě nevznikla újma podle § 71 a 72 ZOK. V. Prohlašujeme, že jsme do zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Fondu vyhotovované dle § 82 ZOK pro účetní období od 01.01.2025 do 31.12.2025 uvedli veškeré informace, k datu podpisu této zprávy známé. V Praze dne 31. března 2026 Představenstvo společnosti J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Ing. Daniel Ochman Mgr. Miloš Pařízek člen představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. člen představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 17 6. POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE POŽADOVANÉ ZÁKONEM Č. 563/1991 SB., O ÚČETNICTVÍ (§ 21) a) Významné skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni • S účinností od 1. ledna 2026 se novým depozitářem fondu stala společnost J&T BANKA, a.s., na základě povolení ČNB k rozdělení společnosti ATLANTIK finanční trhy, a.s., odštěpením a sloučením se společností J&T BANKA, a.s. • K 1. dubnu 2026 došlo k jmenování dvou nových členů představenstva Společnosti, a to PhDr. Adama Tomise a Mgr. Michala Sadloně. V souvislosti se jmenováním PhDr. Adama Tomise členem představenstva došlo rovněž ke změně ve složení dozorčí rady Společnosti, jelikož jeho funkce člena dozorčí rady zanikla. b) Informace o předpokládaném budoucím vývoji činnosti emitenta Pro rok 2025 předpokládáme růst Fondu. Volnou likviditu plánujeme i nadále investovat do směnek a instrumentů peněžního trhu, v souladu s investiční strategií Fondu uvedenou ve statutu Fondu. c) Informace o aktivitách emitenta v oblasti výzkumu a vývoje Fond nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. d) Informace o nabytí vlastních akcií nebo vlastních podílů Fond v rozhodném období nenabyl vlastní akcie. e) Informace o aktivitách emitenta v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztazích Fond je obhospodařován Investiční společností a nemá žádné zaměstnance. V oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztahů postupuje Fond v souladu s platnou právní úpravou. Fond nevyvíjí žádné specifické aktivity v oblasti ochrany životního prostředí. f) Informace o pobočkách nebo jiných částech obchodního závodu v zahraničí Fond nemá pobočky nebo jiné části obchodního závodu v zahraničí.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 18 7. POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE POŽADOVANÉ ZÁKONEM Č. 240/2013 SB., O INVESTIČNÍCH SPOLEČNOSTECH A INVESTIČNÍCH FONDECH (§ 234 A § 291) a) Údaje o tom, jakým způsobem může investor získat výroční finanční zprávu řídícího fondu tohoto fondu Výroční finanční zprávu Fondu lze získat na webových stránkách Investiční společnosti www.jtis.cz nebo v listinné podobě v sídle administrátora Fondu. b) Údaj o činnosti jeho obhospodařovatele ve vztahu k majetku fondu v účetním období Obhospodařovatel vykonává v rozhodném období ve vztahu k Fondu standardní činnost dle Statutu Fondu. c) Údaje týkající se prosazování environmentálních nebo sociálních vlastností a udržitelných investic J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST zatím u žádného z obhospodařovaných fondů aktivně nesleduje cíle udržitelnosti v environmentální nebo sociální oblasti nebo v oblasti správy a řízení společností dle Nařízení o udržitelnosti. Rizika udržitelnosti jsou posuzována individuálně (jsou-li relevantní) s přihlédnutím na významnost, vývoj daného rizika v čase pro každý fond, investiční strategii, tržní trendy a jednotlivá aktiva fondu. Věříme, že začlenění rizik udržitelnosti do investičního rozhodovacího procesu dále zpřesní rizikem upravenou ziskovost v jednotlivých portfoliích. Toho chceme dosáhnout tím, že: - Poskytujeme portfolio manažerům a analytikům dostatečnou informaci o významných ESG rizicích a umožňujeme jim identifikovat rizika a příležitosti v této oblasti. - Průběžně monitorujeme existující investice, rozvíjíme datovou základnu v oblasti ESG rizik, prověřujeme důvěryhodnost zdrojů (např. emitentů) a datovou kvalitu. - Stanovujeme a upravujeme vnitřní kritéria pro akceptovatelnost investice (včetně seznamu nepodporovaných investic) - Sledujeme aktuální vývoj české a evropské legislativy a uvádíme do souladu s nimi své procesy. Podkladové investice tohoto finančního produktu nezohledňují kritéria EU pro environmentálně udržitelné hospodářské činnosti. Dopady rizik týkajících se udržitelnosti na návratnost fondů jsou posuzovány individuálně pro každou investici v rámci analýzy ekonomické výhodnosti investice, která předchází samotnému nákupu do majetku fondu. Součástí analýzy je i vyhodnocení ostatních rizik, které mají dopad na výkonnost fondu. d) Údaje o podstatných změnách údajů uvedených ve statutu a klíčových informací investičního fondu, ke kterým došlo v průběhu účetního období Dne 21. května 2025 nabylo účinnosti sdělení klíčových informací fondu J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., kde došlo k aktualizaci informací o rizikovosti a aktualizaci scénáře výkonnosti, nákladů v čase a skladby nákladů. Dne 27. června 2025 nabyl účinnosti statut fondu J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., kde došlo k úpravě rozsahu svěřených činností, doplnění rizika koncentrace, aktualizace celkové nákladovosti tohoto fondu a doplnění údajů o historické výkonnosti tohoto fondu. Mimo výše uvedené aktualizace došlo v rámci těchto aktualizací také k textovým upřesněním a formálním, textovým či formátovacím úpravám bez vlivu na obsah statutů příslušných fondů. e) Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech pracovníků a vedoucích osob, které mohou být považovány za odměny, vyplácených obhospodařovatelem investičního fondu jeho pracovníkům nebo vedoucím osobám v účetním období, členěných na pevnou a pohyblivou složku, údaje o počtu pracovníků a vedoucích osob obhospodařovatele tohoto fondu a údaje o případných odměnách za zhodnocení kapitálu, které investiční fond nebo jeho obhospodařovatel vyplatil Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech pracovníků a vedoucích osob jsou uvedeny v kapitole „Údaje o odměnách pracovníků obhospodařovatele za rok 2025“.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 19 Údaje o počtu pracovníků a vedoucích osob obhospodařovatele tohoto fondu: Celkový počet pracovníků je 57 osob ve společnosti JTIS z toho 4 vedoucí osoby. Přepočtený průměrný evidenční stav zaměstnanců je 55,8. Údaje o případných odměnách za zhodnocení kapitálu, které investiční fond nebo jeho obhospodařovatel vyplatil: Za zhodnocení kapitálu nebyly vyplaceny žádné odměny. f) Údaje o odměnách pracovníků obhospodařovatele za rok 2025 Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech portfolio manažerů a vedoucích osob, které mohou být považovány za odměny vyplacené Investiční společností jeho pracovníkům nebo vedoucím osobám v účetním období, členěných na pevnou a pohyblivou složku jsou uvedeny v následující tabulce. Údaje o mzdách (v CZK) Pevná část mzdy Pohyblivá část mzdy Představenstvo 13 583 527 Kč 5 889 214 Kč Fond vyhodnotil, že podstatný vliv na rizikovost Fondu má představenstvo Investiční společnosti, jelikož schvaluje statut Fondu. Za rok 2025 nebyly pracovníkům ani vedoucím osobám Investiční společnosti ze strany Fondu nebo Investiční společnosti vyplaceny žádné odměny za zhodnocení kapitálu Fondu. Investiční společnost vytvořila systém pro odměňování svých zaměstnanců, vč. vedoucích osob, kterým se stanoví, že odměna je tvořena nárokovou složkou (mzda) a nenárokovou složkou (roční odměny a mimořádné odměny). Roční odměnou se rozumí nenároková pohyblivá složka odměňování zaměstnance, která může být společností přiznána a vyplacena zaměstnanci ve výši zohledňující jeho pracovní výkon v hodnoceném, obvykle ročním, období. Mimořádnou odměnou se rozumí nenároková pohyblivá složka odměňování zaměstnance, která může být investiční společností zaměstnanci přiznána za úspěšné dokončení předem schváleného projektu. Investiční společnost uplatňuje specifické zásady a postupy pro odměňování ve vztahu k zaměstnancům, kteří mají významný vliv na rizika, kterým může být vystavena Investiční společnost nebo jí obhospodařovaný investiční fond. Tyto zásady a postupy v rámci systému odměňování podporují řádné a účinné řízení rizik a nepodněcují k podstupování rizik nad rámec rizikového profilu obhospodařovaných investičních fondů, jsou v souladu s jejich strategií a zahrnují postupy k zamezování střetu zájmů. Podrobné informace o aktuálních zásadách odměňování, jejichž součástí jsou mimo jiné popis toho, jak se odměny a benefity vypočítávají, a totožnost osob odpovědných za přiznávání odměn a výhod, včetně složení výboru pro odměňování, pokud existuje, jsou k dispozici prostřednictvím internetové stránky www.jtis.cz a jejich vyhotovení v papírové podobě bude bezplatně poskytnuto na požádání.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 20 8. POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE DLE PŘÍLOHY Č. 2 K VYHLÁŠCE Č. 244/2013 SB. (§ 42) a) Údaje o všech depozitářích Fondu v rozhodném období Depozitářem Fondu je společnost ATLANTIK finanční trhy, a.s., IČ: 26218062, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, zapsaná v rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, sp. značka B 7328, a to po celé rozhodné období. b) Údaje o každé osobě pověřené úschovou nebo opatrováním majetku Fondu, pokud je u této osoby uloženo nebo touto osobou jinak opatrováno více než 1 % majetku Fondu Depozitář fondu může pověřit výkonem opatrování, úschovy nebo evidence majetku fondu, tj. činnostmi uvedenými v § 71 odst. 1 Zákona, jinou osobu. Podíl majetku, jehož opatrování, úschova nebo evidence může být delegována na jiné osoby, může dosáhnout až 100 % majetku fondu. K vypořádání transakcí (především nákupů a prodejů) některých investičních nástrojů nebo nástrojů peněžního trhu, jako jsou například směnky, a k jejich následnému opatrování, úschově a evidenci fond může využít služeb společnosti J&T BANKA, a.s., a to na základě smlouvy mezi investiční společností, depozitářem a společností J&T BANKA, a.s. Depozitář dále pověřil vedením evidence investičních nástrojů, úschovou a správou investičních nástrojů společnost J&T BANKA, a.s., IČO: 471 15 378 (dále jen „Custodian“). Podle druhu investičního nástroje, země emitenta nebo trhu, na němž byl daný investiční nástroj nakoupen, využívá Custodian služby sub-custody (delegovaná úschova a správa), a to zejména u mezinárodního vypořádacího centra Euroclear Bank SA/NV; 1 Boulevard du Roi Albert II, 1210 Brussels, případně u příslušného lokálního transfer agenta, registrátora či jiného obdobného subjektu. c) Údaje o každé osobě oprávněné poskytovat investiční služby, která vykonávala činnost hlavního podpůrce V rozhodném období nevykonávala ve vztahu k majetku fondu činnost hlavního podpůrce žádná osoba. d) Identifikace majetku, pokud jeho hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění využité pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a reálné hodnoty na konci rozhodného období Identifikaci majetku, pokud jeho hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a reálné hodnoty na konci rozhodného období: Název aktiva Pořizovací cena celkem (v tis. Kč) Reálná hodnota celkem (v tis. Kč) Podíl na aktivech fondu J&T ARCH INVESTMENTS - TŘÍDA CZK H 37 444 44 084 35,40% SMENKA JTPE CZK 5,5 20261007 - ACS 47 000 47 779 38,37% SMENKA JTPE CZK 5,5 20261218 - ACS 30 000 30 213 24,26% e) Údaje o soudních nebo rozhodčích sporech, které se týkají majetku nebo nároku akcionářů majetku Fondu v rozhodném období V roce 2025 nebyly vedeny žádné soudní nebo rozhodčí spory. f) Údaje o hodnotě všech vyplacených podílů na zisku na jednu investiční akcii Fond nevyplácí podíly na zisku dle statutu Fondu.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 21 g) Údaje o skutečně zaplacené úplatě určené Investiční společnosti za obhospodařování fondu, s rozlišením na údaje o úplatě za výkon činnosti depozitáře, administrátora, hlavního podpůrce a auditora, a údaje o dalších nákladech či daních Náklady na poplatky a provize v rozhodném období (v tis. Kč) Úplata za obhospodařování majetku 600 Úplata za administraci 146 Poplatek depozitáři 436 Správní náklady v rozhodném období (v tis. Kč) Náklady na audit (v Kč) 796 Daně a poplatky (v Kč) 13 Právní služby (v Kč) - Nájemné (v Kč) 45 h) Popis rizik souvisejících s deriváty, údaje o kvantitativních omezeních a metodách, které byly zvoleny pro hodnocení rizik spojených s technikami obhospodařování fondu za rozhodné období, včetně údajů o protistranách obchodů, druhu a výši přijatého zajištění, výnosech a nákladech spojených s použitím těchto technik, a informace o investičních limitech ve vztahu k derivátům sjednaným na účet tohoto fondu Výňatek ze Statutu Fondu - Limity pro omezení a rozložení rizika (kvantitativní omezení a metody) 8. Limity pro omezení a rozložení rizika 8.1. Základní investiční limity pro skladbu majetku Fondu: (a) aktiva dle odst. 7.2 písm. (a) tvoří vždy více než 90 % hodnoty Majetku Fondu. (b) aktiva dle odst. 7.2 písm. (b) tvoří vždy méně než 10 % hodnoty Majetku Fondu. (c) Obhospodařovatel je oprávněn při obhospodařování Majetku Fondu využívat pákového efektu ve velké míře. Míra využití pákového efektu bude menší než třistanásobek čisté hodnoty aktiv Fondu (počítáno dle metodiky Nařízení Komise (EU) č. 231/2013). 8.2. Fond může do J&T ARCH INVESTMENTS investovat až 100 % hodnoty svého majetku. 8.3. Zařazení aktiv v Majetku Fondu pro účely výpočtu limitů dle tohoto Statutu, jejichž titulem je: (a) budoucí pořízení majetkové hodnoty (zejména účetní položky pořízení aktiv před vypořádáním obchodu s majetkovou hodnotou nebo pohledávky za poskytnuté zálohy před pořízením majetkové hodnoty), nebo (b) zpeněžení majetkové hodnoty z Majetku Fondu (zejména pohledávky na vypořádání kupní ceny), do kategorie dle odst. 7.5 se řídí druhem majetkové hodnoty, která bude zařazena do Majetku Fondu po vypořádání obchodu. 8.4. Pokud nelze aktivum v Majetku Fondu zařadit do kategorie dle odst. 7.2 písm. (a) nebo odst. 7.2 písm. (b) výše, bude takové aktivum pro účely výpočtu limitů dle tohoto Statutu považováno za aktivum kategorie dle odst. 7.2 písm. (b) ve Statutu. 8.5. Výjimky z povinnosti dodržovat investiční limity pro skladbu majetku Fondu nejsou stanoveny s výjimkou, provádí-li se výpočet celkové expozice Fondu závazkovou metodou, nesmí expozice vztahující se k finančním derivátům přesáhnout v žádném okamžiku 100 % hodnoty majetku Fondu; je-li limit překročen v důsledku změn reálných hodnot, upraví se pozice Fondu ve vztahu k finančním derivátům bez zbytečného odkladu tak, aby expozice vztahující se k finančním derivátům vyhovovala limitu. 8.6. Ohledně doby nápravy v případě pasivního překročení investičních limitů je stanoveno, že pokud nastane nesoulad skladby Majetku Fondu s investičními limity uvedenými výše z důvodů, které nastaly nezávisle na vůli

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 22 Obhospodařovatele, zjedná Obhospodařovatel nápravu takového stavu bez zbytečného odkladu, tak, aby byly v co nejvyšší míře zachovány zájmy akcionářů Fondu. Hlavní rizika dle statutu Fondu: Výňatek ze Statutu Fondu 10.2. Relevantními riziky spojenými s investiční strategií Fondu, která mohou ovlivnit hodnotu investice do Fondu, jsou zejména následující rizika: a. riziko vyplývající z veřejnoprávní regulace související s pořízením, vlastnictvím a pronájmem majetkových hodnot ve vlastnictví Fondu, zejména zavedení či zvýšení daní, srážek, poplatků či omezení ze strany příslušných orgánů státu, b. tržní riziko vyplývající z vlivu změn vývoje trhu na ceny a hodnoty aktiv v Majetku Fondu, především investičních akcií J&T ARCH INVESTMENTS, c. riziko nedostatečné likvidity aktiv spočívajícího v tom, že není zaručeno včasné a přiměřené zpeněžení dostatečného množství aktiv určených k prodeji, d. regulatorní riziko vyplývající zejména ze změn v oblasti •veřejnoprávní regulace související s nabytím a vlastnictvím majetkových hodnot ve vlastnictví Fondu, zejména zavedení či zvýšení daní, srážek, poplatků či omezení ze strany příslušných orgánů státu, •regulace podnikání Fondu jako subjektu finančního trhu – tj. právních předpisů závazných pro investiční fondy a pro emitenty cenných papírů přijatých k obchodování na regulovaném trhu, e. riziko vypořádání spočívající v tom, že transakce s Majetkem Fondu může být zmařena v důsledku neschopnosti protistrany obchodu dostát svým povinnostem a dodat majetek nebo zaplatit ve sjednaném termínu, f. riziko ztráty svěřeného majetku spočívající v tom, že je Majetek Fondu v úschově a existuje tedy riziko ztráty Majetku Fondu svěřeného do úschovy nebo jiného opatrování, která může být zapříčiněna insolventností, nedbalostí nebo úmyslným jednáním osoby, která má Majetek Fondu v úschově nebo jiném opatrování, g. rizika vyplývající z použití finančních derivátů, kdy Fond při realizaci investičních cílů využívá vysoké a koncentrované expozice ve finančních derivátech na finanční index anebo jiné kvantitativně vyjádřené finanční ukazatele. Sjednávání finančních derivátů na účet Fondu představuje pro investory Fondu zvýšené riziko, neboť při použití finančních derivátů je dosahováno vysokého pákového efektu. Fond v rámci Statutu zavádí postupy pro omezování rizika plynoucího z použití finančních derivátů. Fond není tzv. zajištěným fondem, tj. návratnost investice ani její části nebo výnos z této investice nejsou zajištěny. V souvislosti s činností Fondu nebudou akcionářům Fondu za účelem jejich ochrany poskytovány žádné záruky ze strany třetích osob. 9. POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE DLE NAŘÍZENÍ EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY (EU) 2015/2365, ČL. 13 SB. a) Informace týkající se Obchodů zajišťujících financování (SFT - Securities Financing Transactions) a Swapů V souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 2015/2365 o transparentnosti obchodů zajišťujících financování a opětovného použití a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (SFTR) Investiční společnost poskytuje informace k obchodům zajišťujícím financování (Securities Financing Transactions). Fond v rozhodném období nevyužíval operace, které by měly povahu maržového obchodu (margin lending transaction) nebo swapu veškerých výnosů (total return swap). Fond dále neuskutečnil žádné půjčky cenných papírů nebo komodit a výpůjčky cenných papírů nebo komodit. Fond dále neuskutečnil koupi se současným sjednáním zpětného prodeje nebo prodej se současným sjednáním zpětné koupě. Fond v rozhodném období nevyužíval žádné repo obchody.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 23 10. VÝKAZ O ŘÍZENÍ A SPRÁVĚ SPOLEČNOSTI - POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE POŽADOVANÉ ZÁKONEM Č. 256/2004 SB., O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU (§ 118, ODST. 4, 5) a) Informace o kodexech řízení a správy Fondu, které jsou pro emitenta závazné, a informaci o tom, kde je možno do kodexu nahlédnout Fond se řídí souborem vnitřních předpisů schválených statutárním orgánem Fondu (Investiční společnost). Tyto vnitřní předpisy vycházejí z požadavků stanovených všeobecně závaznými právními předpisy, včetně právních předpisů Evropské unie, jsou pravidelně aktualizovány a v případě požadavku jsou předkládány ČNB. Rovněž podléhají interní kontrole compliance a vnitřního auditu Investiční společnosti. Mezi tyto vnitřní předpisy patří mj. organizační řád, který je základní normou. Vzhledem k výše uvedené informaci Fond nepřijal žádný zvláštní kodex řízení a správy Fondu. b) Informace o postupech řízení a správy Fondu používaných nad rámec požadavků tohoto zákona a jejich podrobný popis (pokud je používá) Nad rámec požadavků tohoto zákona neexistují informace o postupech řízení a správy Fondu. c) Popis hlavních parametrů systémů vnitřní kontroly a řízení rizik ve vztahu k procesu účetního výkaznictví Investiční společnost má nastaven Řídicí a kontrolní systém (dále ŘKS). Požadavky stanovené na Řídicí a kontrolní systém a postupy Investiční společnosti k jejich naplňování jsou promítnuty do Organizačního řádu a do vnitřní směrnice Řídicí a kontrolní systém, a dále do vnitřní směrnice Výkaznictví společnosti a fondů. Investiční společnost definovala prvky ŘKS, kterými jsou: a) kontrolní prostředí, b) proces hodnocení rizik, c) informační systém, vč. odpovídajících procesů v Investiční společnosti, které se týkají účetního výkaznictví a komunikace, d) kontrolní činnost, e) monitorování kontroly. Společnost přijala koncepci Tři linie obrany, která rozděluje organizační útvary do tří linií: - funkce, které vlastní a řídí rizika – 1. linie obrany, - funkce, které dohlížejí na rizika – 2. linie obrany, - funkce, které poskytují nezávislé ujištění – 3. linie obrany. Povinnost vykonávat kontrolu mají jak zaměstnanci, tak vedoucí zaměstnanci. Primární kontrola se dělí na provozní kontrolu a manažerskou kontrolu. Manažerská kontrola má dále několik druhů kontroly: operativní, periodická, průběžná, následná. Investiční společnost minimálně 1x ročně vyhodnotí celkovou funkčnost a efektivnost ŘKS a zajistí nápravná opatření k odstranění zjištěných nedostatků. Vnitřní směrnice Výkaznictví společnosti a fondů definuje pravidla a odpovědnosti v oblasti výkaznictví. Jedná se o: finanční výkaznictví, skupinové výkaznictví, výkaznictví ČNB, ostatní regulatorní výkaznictví, výkaznictví AKAT, výkaznictví ČSÚ, informační povinnost JTIS a Fondu vůči podílníkům a akcionářům, informační povinnost emitenta veřejně obchodovatelných cenných papírů, infolistů a informační povinnosti vůči depozitáři. Vnitřní směrnice dále definuje seznam reportovacích povinností, jejich periodicitu a zdroj dat. Seznam kontrol prováděných v oblasti výkaznictví: kontrola zařazení ETP, kontrola majetkových účastí, kontrola koncernů, kontrola cenných papírů načítaných z Bloombergu, kontrola spřízněných emitentů. d) Popis práv a povinností spojených s příslušným druhem akcie nebo obdobného cenného papíru představujícího podíl na emitentovi

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 24 Výňatek ze Statutu Fondu 17.1.9. Investiční akcie zakládají stejná práva všem vlastníkům daného Druhu investiční akcie. Porušením této zásady není vedení Druhů investiční akcie a rozdílné přirážky (např. v závislosti na hodnotě investice nebo při časovém rozlišení vstupu investora do Fondu). 17.1.10. Práva spojená s investičními akciemi lze vykonávat ode dne, kdy byly tyto investiční akcie vydány. Není-li investiční akcie vydána, nezasílá se osobě, která tyto investiční akcie upsala pozvánka na valnou hromadu. Dojde-li v období mezi splacením emisního kurzu investičních akcií a vydáním těchto investičních akcií osobě, která tyto investiční akcie upsala, ke změně práv spojených s upsanými investičními akciemi, má tato osoba právo ve lhůtě 10 (deseti) kalendářních dní odstoupit od smlouvy o úpisu investičních akcií, a to výlučně v rozsahu úpisu investičních akcií, jejichž emisní kurs splatila, ale které nebyly dosud vydány; jinak právo na odstoupení zaniká. Lhůta pro odstoupení začíná běžet dnem, kdy je Administrátorem osobě, která investiční akcie upsala, doručeno nové úplně znění stanov obsahující změnu práv spojených s investičními akciemi, které taková osoba upsala. Právo na odstoupení musí být uplatněno v souladu s pravidly uvedenými ve stanovách Fondu; k právu na odstoupení uplatněnému v rozporu s těmito podmínkami se nepřihlíží. Dojde-li v období mezi splacením emisního kurzu investičních akcií a rozhodným dnem pro konání valné hromady Fondu k vydání příslušných investičních akcií, zašle Administrátor bezodkladně osobě, která investiční akcie upsala a do té doby nebyla akcionářem Fondu, dodatečně pozvánku na valnou hromadu. 17.1.11. S investičními akciemi není spojeno hlasovací právo, nestanoví-li obecně závazný právní předpis, tento Statut nebo stanovy Fondu něco jiného. S investiční akcií není spojeno právo akcionáře jako společníka podílet se podle Zákona o obchodních korporacích, tohoto Statutu a stanov Fondu na jeho řízení, avšak je s ní spojeno právo akcionáře podílet se podle Zákona, tohoto Statutu a stanov Fondu na jeho zisku a na likvidačním zůstatku při zrušení Fondu s likvidací. 17.2. Akcionáři Fondu mají veškerá práva spojená s investičními akciemi Fondu, která jim udělují tento Statut Fondu a stanovy Fondu a Zákon o obchodních korporacích, nestanoví-li tyto stanovy Fondu nebo Zákon něco jiného. Akcionáři Fondu se podílejí na fondovém kapitálu Fondu dle pravidel stanovených tímto Statutem Fondu, stanovami Fondu, Zákonem a Zákonem o obchodních korporacích. Na každý Druh investiční akcie připadá určitá část fondového kapitálu, jak vyplývá z tohoto Statutu níže. Veškeré vydané investiční akcie určitého Druhu investiční akcie představují stejný podíl na příslušné části fondového kapitálu připadajícího na daný Druh investiční akcie, není-li výslovně stanoveno v tomto statutu jinak. e) Popis složení a postupů rozhodování vedoucího orgánu emitenta a jeho výborů, jsou-li zřízeny Složení statutárního orgánu a dozorčí rady viz kapitola „Zpráva o vztazích mezi ovládajícími osobami a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobu a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou“. Představenstvo je statutárním orgánem společnosti, kterému přísluší obchodní vedení společnosti a zastupuje společnost. Představenstvo určuje základní zaměření obchodního vedení společnosti. Představenstvo má jediného člena a tím je právnická osoba oprávněná obhospodařovat společnost jako investiční fond a provádět jeho administraci. Do působnosti představenstva náleží: a) řídit činnost společnosti a zabezpečovat její obchodní vedení; b) v případech stanovených ZOK nebo těmito stanovami svolává valnou hromadu společnosti a předkládá jí k projednání a schválení záležitosti náležející do její působnosti; c) provádět usnesení přijatá valnou hromadou; d) zabezpečovat řádné vedení účetnictví společnosti; e) předkládat valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou a popřípadě i mezitímní účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku nebo úhrady ztrát; f) předkládat valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní uzávěrky; (g) uveřejňovat účetní závěrku společnosti a zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku; g) uveřejňovat účetní závěrku společnosti a zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku; h) svolávat valnou hromadu; i) vyhotovovat nejméně jednou za rok pro valnou hromadu zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku; j) předkládat valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky; k) měnit stanovy společnosti v souladu s odst. 28.4. níže; l) schvalovat změny statutu společnosti; m) rozhodovat o dalších záležitostech společnosti, které mu zákon, stanovy nebo jiné vnitřní předpisy vydané v souladu s těmito stanovami svěřují do působnosti.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 25 Do působnosti představenstva náleží jakákoliv věc týkající se společnosti, pokud není ZOK nebo těmito stanovami svěřena do působnosti jiného orgánu společnosti. Představenstvo při své činnosti dodržuje obecně závazné právní předpisy, tyto stanovy, zásady a pokyny valné hromady; ustanovení § 435 odst. 3 ZOK tím není dotčeno. Dozorčí rada má jednoho člena, kterého volí a odvolává valná hromada. Člen dozorčí rady jako její jediný člen současně vykonává funkci předsedy dozorčí rady. Dozorčí rada dohlíží na řádný výkon obchodního vedení a činnost společnosti, jakož i provádí další činnosti stanovené obecně závaznými právními předpisy. Přezkoumává řádnou, mimořádnou a konsolidovanou a popřípadě i mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá valné hromadě své vyjádření. Dozorčí rada předkládá valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky, příp. k přezkoumání dalších zpráv vypracovávaných emitentem cenných papírů přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu, o nichž to stanoví obecně závazný právní předpis, svěřuje-li jí tuto působnost obecně závazný právní předpis. Zřízeny nejsou žádné výbory. f) Popis postupů rozhodování a základního rozsahu působnosti valné hromady emitenta nebo obdobného shromáždění vlastníků cenných papírů představujících podíl na emitentovi Do působnosti valné hromady, nevylučuje-li to ZISIF, náleží: a) rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení zapisovaného základního kapitálu rozhodnutím představenstva podle § 511 ZOK nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností; b) rozhodování o změně výše zapisovaného základního kapitálu a o pověření představenstva podle § 511 ZOK či o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kursu zakladatelských akcií; c) volba a odvolání členů představenstva, nejde-li o volbu prvních členů představenstva; d) volba a odvolání členů dozorčí rady, nejde-li o volbu prvních členů dozorčí rady; e) schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky a v případech, kdy její vyhotovení stanoví jiný právní předpis, i mezitímní účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných vlastních zdrojů či o úhradě ztráty; f) schválení změny výše nebo způsobu určení úplaty za obhospodařování a administraci dle odst. 21.1.1 těchto stanov; g) schválení smlouvy o výkonu funkce členů představenstva; h) schválení smluv o výkonu funkce členů dozorčí rady a jiných orgánů určených stanovami; i) schválení poskytnutí jiného plnění ve prospěch osoby, která je členem orgánu společnosti, než na které plyne právo z právního předpisu, ze schválené smlouvy o výkonu funkce nebo z vnitřního předpisu společnosti schváleného valnou hromadou; j) rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací; k) rozhodnutí o zrušení podfondu společnosti s likvidací; l) rozhodnutí o jmenování likvidátora, resp. o podání žádosti o jmenování likvidátora ČNB, jmenuje-li dle zákona likvidátora ČNB; m) schválení konečné zprávy o průběhu likvidace a návrhu rozdělení likvidačního zůstatku; n) rozhodnutí o přeměně společnosti; o) rozhodnutí o převzetí účinků jednání učiněných za společnost před jejím vznikem; p) rozhodování o udělení souhlasu s poskytnutím příplatku mimo zapisovaný základní kapitál společnosti jejími akcionáři, kteří vlastní zakladatelské akcie a o jeho vrácení; q) rozhodování o určení auditora pro účetní závěrku, konsolidovanou účetní závěrku a výroční zprávu; r) rozhodování o vyčlenění majetku a dluhů z investiční činnosti společnosti do jednoho či více podfondů; s) schvalování podání žádosti o vyškrtnutí ze seznamu investičních fondů s právní osobností vedeného ČNB podle § 597 ZISIF; t) schvalování převodu obhospodařování společnosti na jiného obhospodařovatele, nejedná-li se o nucený převod obhospodařování společnosti podle § 542 ZISIF; u) rozhodnutí o dalších otázkách, které zákon o obchodních korporacích, zákon o investičních společnostech a investičních fondech či jiný obecně závazný právní předpis nebo stanovy svěřují do působnosti valné hromady. Valná hromada si nemůže vyhradit k rozhodování záležitosti, které jí nesvěřuje zákon nebo tyto stanovy. Se zakladatelskými akciemi je spojeno hlasovací právo vždy, nestanoví-li právní předpisy jinak. S investičními akciemi hlasovací právo spojeno není, nestanoví-li právní předpisy nebo tyto stanovy jinak. Hlasovací práva spojená s akciemi společnosti lze omezit pouze způsobem uvedeným v příslušných právních předpisech nebo ve stanovách. Kromě případů stanovených v příslušných právních předpisech a stanovách, nemůže akcionář vykonávat hlasovací právo také v případech

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 26 uvedených v ustanovení § 426 ZOK. Hlasování se děje aklamací. Hlasuje se nejdříve o návrhu představenstva, poté pokud tento návrh není schválen o návrhu dozorčí rady a v případě, že ani tento návrh není schválen, hlasuje se o dalších návrzích k projednávanému bodu v tom pořadí, jak byly předloženy. Jakmile je předložený návrh schválen, o dalších návrzích k tomuto bodu se již nehlasuje. V případě, kdy valná hromada hlasuje o: (a) změně práv spojených s určitým druhem investičních akcií; (b) změně druhu nebo formy investičních akcií; (c) další záležitosti, pro které ZOK vyžaduje hlasování podle druhu akcií v souladu s ust. § 417 ZOK; hlasují současně akcionáři, kteří vlastní investiční akcie a akcionáři kteří vlastní zakladatelské akcie. V takovém případě je s investičními akciemi spojeno hlasovací právo, přičemž s každou investiční akcií je spojen jeden hlas. Takováto valná hromada rozhoduje nadpoloviční většinou hlasů všech akcionářů vlastnících zakladatelské akcie, a nadpoloviční většinou hlasů přítomných akcionářů vlastnící investiční akcie dle druhu akcií (nadpoloviční většina se počítá pro každý druh investičních akcií zvlášť), pokud ZOK nebo tyto stanovy nevyžadují většinu jinou. g) Popis politiky rozmanitosti uplatňované na vedoucí orgán emitenta, včetně informace o cílech této politiky, způsobech jejího uplatňování a výsledcích jejího uplatňování v příslušném účetním období Fond nedefinoval politiku rozmanitosti, protože nemá žádné zaměstnance. Statutárním orgánem Fondu je Investiční společnost jako právnická osoba. Politika rozmanitosti uplatňovaná na představenstvo Představenstvo společnosti má jednoho člena, kterého při výkonu funkce zastupují 2 pověření zmocněnci. Členy představenstva volí a odvolává valná hromada společnosti. Při volbě členů představenstva valná hromada zohledňuje zejména odbornost (profesní zkušenosti a kvalifikaci) a důvěryhodnost potenciálních členů představenstva. Společnost neuplatňuje politiku rozmanitosti, a to zejména vzhledem ke skutečnosti, že statutárním orgánem je Investiční společnost, která má specifický předmět podnikání výkon činností podle zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech (dále jen ZISIF) na základě povolení České národní banky. Politika rozmanitosti uplatňovaná na dozorčí radu Dozorčí rada má 1 člena. Členy dozorčí rady volí a odvolává valná hromada společnosti. Na dozorčí radu se neuplatňuje žádná politika rozmanitosti vzhledem k tomu, že volba členů je v působnosti akcionářů, resp. valné hromady společnosti. Toto rozhodnutí nemůže společnost ovlivnit. 11. OSTATNÍ SKUTEČNOSTI Dualistický systém Společnost zvolila dualistický systém vnitřní struktury v souvislosti s novelou zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích. Kontrolním orgánem Fondu je dozorčí rada s jedním členem panem Michalem Dvořákem. Statutárním orgánem Fondu je J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOSTI, a.s., která pověřila jednáním jménem Fondu pana Romana Hajdu a pana Tomáše Martince.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Výroční finanční zpráva za rok 2025 27 12. PROHLÁŠENÍ ODPOVĚDNÝCH OSOB Jako odpovědné osoby Fondu tímto prohlašujeme, že dle našeho nejlepšího vědomí podává výroční finanční zpráva věrný přehled vývoje a výsledků Fondu a postavení Fondu, spolu s popisem hlavních rizik a nejistit, kterým čelí. V Praze dne 30. dubna 2026 Představenstvo společnosti J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, A.S. Ing. Daniel Ochman Mgr. Miloš Pařízek člen představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. člen představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s.

13. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Investiční fond: J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Investiční společnost: J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s Sídlo: Sokolovská 700/113a, Praha 8 IČO: 17409390 Předmět podnikání: fond kvalifikovaných investorů VÝKAZ O FINANČNÍ POZICI k 31. prosinci 2025 tis. Kč Bod 31.12.2025 31.12.2024 Investiční činnost Neinvestiční činnost Celkem fond Investiční činnost Neinvestiční činnost Celkem fond AKTIVA Peníze a peněžní ekvivalenty 4 1 707 100 1 807 2 185 100 2 285 v tom: a) splatné na požádání 1 642 100 1 742 2 143 100 2 243 b) ostatní pohledávky 65 - 65 42 - 42 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - dluhové cenné papíry 5 77 993 - 77 993 47 515 - 47 515 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy 6 44 084 - 44 084 21 106 - 21 106 Ostatní aktiva 233 - 233 - - - Náklady a příjmy příštích období 7 504 - 504 505 - 505 Aktiva celkem 124 521 100 124 621 71 311 100 71 411 VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál 8 - 100 100 - 100 100 Vlastní kapitál celkem - 100 100 - 100 100 ZÁVAZKY Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty 9 45 500 - 45 500 21 450 - 21 450 Ostatní pasiva 10 30 903 - 30 903 892 - 892 Závazky celkem (kromě čisté hodnoty aktiv náležející držitelům investičních akcií) 76 403 - 76 403 22 342 - 22 342 Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií 11 48 118 100 48 218 48 969 48 969 Pasiva celkem 124 521 100 124 621 71 311 100 71 411

VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU za období od 1. ledna 2025 do 31. prosince 2025 tis Kč Bod 1.1.-31.12.2025 1.1 - 31.12.2024 Investiční činnost Neinvestiční činnost Celkem fond Investiční činnost Neinvestiční činnost Celkem fond Náklady na poplatky a provize 12 -1 940 - -1 940 -1 919 - - 1 919 Ostatní provozní výnosy 1 - 1 - - - Zisk nebo ztráta z finančních nástrojů ve FVTPL 13 2 068 - 2 068 3 664 - 3 664 Správní náklady 14 -967 - - 967 -952 - -952 v tom: a) náklady na zaměstnance - 99 - - 99 -100 - - 100 z toho: aa) mzdy a platy - 84 - - 84 - 84 - - 84 ab) sociální a zdravotní pojištění - 15 - - 15 -16 - - 16 b) ostatní správní náklady - 868 - - 868 -852 - -852 Změna čisté hodnoty aktiv náležející držitelům investičních akcií před zdaněním -838 - -838 793 - 793 Daň z příjmů 16 -13 - -13 - - - Změna čisté hodnoty aktiv náležející držitelům investičních akcií -851 - -851 793 - 793

PŘEHLED O ZMĚNÁCH ČISTÉ HODNOTY AKTIV NÁLEŽEJÍCÍCH DRŽITELŮM INVESTIČNÍCH AKCIÍ za období od 1. ledna 2025 do 31. prosince 2025 tis. Kč Zůstatek k 1.1.2024 48 176 Nárůst čisté hodnoty aktiv náležejících držitelům investičních akcií 793 Vydané během roku - Kurzové rozdíly investičních akcií vydaných v cizích měnách - Zůstatek k 31.12.2024 48 969 Zůstatek k 1.1.2025 48 969 Nárůst čisté hodnoty aktiv náležejících držitelům investičních akcií -851 Vydané během roku - Kurzové rozdíly investičních akcií vydaných v cizích měnách - Zůstatek k 31.12.2025 48 118

VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH za období od 1. ledna 2025 do 31. prosince 2025 tis. Kč Bod 1.1. - 31.12.2025 1. 1. - 31.12.2024 Investiční část Neinvestiční část Celkem fond Investiční část Neinvestiční část Celkem fond Provozní činnost: Změna čisté hodnoty aktiv náležející držitelům investičních akcií před zdaněním -838 - -838 793 - 793 Úpravy o nepeněžní operace: Změna přecenění vydaných dluhopisů na reálnou hodnotu 7 650 - 7 650 2 400 - 2 400 Změny: Finančních aktiv v RH vykázané do zisku nebo ztráty - dluhové cenné papíry 5 -30 478 - -30 478 -762 - -762 Finančních aktiv v RH vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy 6 -22 978 - -22 978 -8 970 - -8 970 Nákladů a příjmů příštích období 7 1 - 1 -1 - -1 Ostatních pasiv kromě změny závazků vůči investorům 9 11 - 11 -98 - -98 Ostatních aktiv -233 - -233 - - - Peněžní prostředky vytvořené provozní činností -46 865 - -46 865 -6 638 - -6 638 Zaplacená daň z příjmů -13 - -13 - - - Čistý peněžní tok z provozní činnosti -46 878 - -46 878 -6 638 - -6 638 Investiční činnosti: Nabytí stálých aktiv, vč. Kapitalizovaných úroků - - - - - - Peněžní prostředky použité na investiční činnost - - - - - - Finanční činnost: Přijmy z prodeje investičních akcií Fondu 30 000 30 000 - - - Příjmy z prodeje emitovaných dluhopisů 16 400 - 16 400 6 850 - 6 850 Čistý peněžní tok z finanční činnosti 46 400 - 46 400 6 850 - 6 850 Čistý přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů -478 - -478 212 - 212 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na počátku období 4 2 185 100 2 285 1 973 100 2 073 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období 4 1 707 100 1 807 2 185 100 2 285

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 1. OBECNÉ INFORMACE (a) Založení a charakteristika Fondu J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. (“Fond“) byl založen společností J&T PRIVATE EQUITY GROUP LIMITED, IČO HE 327810, se sídlem 1061 Nikósie, Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1. poschodí, byt/ kancelář 18, Kyperská republika. Fond J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., IČO: 174 09 390, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika, byl zapsán do obchodnícho rejsříku dne 10. 8. 2022, kdy došlo ke vzniku Fondu. Fond, který není samosprávným investičním fondem, byl k datu 4. 8. 2022 zapsán do seznamu investičních fondů s právní osobností, který ČNB vede v souladu s ustanovením § 597 písm. a) zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a fondech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „Zákon“ nebo „ZISIF“). Fond podléhá regulačním požadavkům zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a fondech, ve znění pozdějších předpisů. Fond je fondem kvalifikovaných investorů shromažďujícím peněžní prostředky od kvalifikovaných investorů (tj. osob uvedených v § 272 ZISIF), které jsou následně investovány v souladu s investiční strategií uvedenou ve statutu Fondu. Fond nemá hlavního podpůrce ve smyslu § 85 ZISIF. Fond vydává dluhopisy v rámci své investiční činnosti, přičemž datum emise bylo stanoveno na den 2. 11. 2022. Dluhopisy jsou vydávány podle českého práva v souladu se zákonem č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů. Fond pověřil činností spojenou s přípravou a zajištěním vydání dluhopisů společnost J&T IB Capital Markets, a.s., IČO: 247 66 259, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika. Činnosti spojené s vydáním a umístěním dluhopisů jsou činěny prostřednictvím společnosti J&T BANKA, a.s., IČO: 471 15 378, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika. Fond nemá žádné zaměstnance. Informace o obhospodařovateli Fond je obhospodařován J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. (dále také „Společnost“ nebo „Investiční společnost“) se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00, IČ 47672684, která je dle zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech (dále jen „Zákon“ nebo „ZISIF“) zodpovědná za obhospodařování majetku ve Fondu. Investiční společnost je investiční společností ve smyslu ZISIF a vystupuje jako právnická osoba, která je na základě povolení uděleného Českou národní bankou oprávněna obhospodařovat investiční fond nebo zahraniční investiční fond, popřípadě provádět administraci investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu. Obhospodařováním majetku se rozumí správa majetku a nakládání s ním, včetně investování na účet tohoto fondu, a řízení rizik spojených s tímto investováním. Informace o administrátorovi Administraci Fondu provádí jeho obhospodařovatel.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Informace o depozitáři Depozitářem Fondu je společnost ATLANTIK finanční trhy, a.s., IČ: 26218062, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, zapsaná v rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, sp. značka B 7328. Depozitářem Fondu je osoba, která je na základě depozitářské smlouvy oprávněna mít v opatrování majetek Fondu, zřídit a vést peněžní účty a evidovat pohyb veškerých peněžních prostředků náležících do majetku Fondu a evidovat a kontrolovat stav jiného majetku Fondu. Investiční strategie Hlavním investičním cílem Fondu je investování do fondu J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a to především prostřednictvím nákupu korunových investičních akcií podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Majetek Fondu lze za účelem dosažení investičního cíle investovat do následujících druhů majetkových hodnot: 1. Hlavní aktiva, do nichž Fond jakožto investiční fond podle Zákona může investovat v souladu se svým Statutem více než 90 % hodnoty majetku Fondu jsou: (i) investiční cenné papíry, (ii) cenné papíry vydané investičním fondem nebo zahraničním fondem, (iii) účasti v kapitálových obchodních společnostech, (iv) nástroje peněžního trhu, (v) finanční deriváty podle Zákona, (vi) práva vyplývajících ze zápisu věcí uvedených v bodech (i) až (v) v evidenci a umožňujících Fondu přímo nebo nepřímo nakládat s touto hodnotou alespoň obdobným způsobem jako oprávněný držitel, (vii) pohledávky na výplatu peněžních prostředků z účtu, (viii) úvěry a zápůjčky poskytnuté Fondem; 2. Doplňková aktiva, do nichž Fond jakožto investiční fond podle Zákona investuje v souladu se svým Statutem v souhrnu méně než 10 % hodnoty majetku Fondu jsou zejména: (i) movité věci, (ii) nemovité věci, (iii) ochranné známky, (iv) patenty a autorská práva, (v) pohledávky nespadající do aktiv uvedených v prvním odstavci této sekce, (vi) ocenitelná práva a (vii) práva spojená s aktivy uvedenými v prvním odstavci této sekce. (b) Statut Fondu, odměna za obhospodařování, administraci, odměna depozitáři, alokace aktiv na třídy Fondu a stanovení kurzu investiční akcie Základním dokumentem Fondu je statut, který upravuje vzájemná práva a povinnosti mezi akcionáři Fondu, obsahuje investiční strategii Fondu, popis rizik spojených s investováním Fondu a další údaje nezbytné pro investory k zasvěcenému posouzení investice, zpracované formou srozumitelnou běžnému investorovi. Statut Fondu vydává a aktualizuje jeho obhospodařovatel. Statut Fondu je dostupný na internetových stránkách Investiční společnosti. Za obhospodařování majetku Fondu náleží obhospodařovateli maximální výše kvartální úplaty, která je stanovena jako vyšší z následujích částek: a) 1/4 ze 2,50 % p.a. z fondového kapitálu Fondu k poslednímu dni každého kalendářního čtvrtletí, nebo b) 150.000 Kč. Výše úplaty za obhospodařování může být stanovena odlišně pro jednotlivé druhy investičních akcií. Tato část úplaty za obhospodařování majetku Fondu je splatná ve čtvrtletních splátkách a je příjmem Investiční Společnosti; Investiční společnost si vyhrazuje právo tuto úplatu za obhospodařování majetku fondu nevybírat nebo snížit. Aktuální výše úplaty za obhospodařování obhospodařovateli je vyšší z částek: a) 1/4 z 1,20% p.a. z fondového kapitálu Fondu k poslednímu dni každého kalendářního čtvrtletí nebo b) 150 000 Kč.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Fond nehradí žádný výkonnostní poplatek, tedy žádný poplatek, který by byl závislý na meziročním růstu hodnoty fondového kapitálu připadajícího na jeden podílový list. Za činnost administrátora je stanovena zvláštní úplata v maximální výši ¼ z 0,5% z hodnoty fondového kapitálu Fondu k poslednímu dni každého kalendářního čtvrtletí, před započtením poplatku za obhospodařování a administraci, výkonnostního poplatku a daní. Aktuální výše úplaty obhospodařovateli činí 0,3% p.a. Administraci Fondu provádí jeho obhospodařovatel. Úplata depozitáři za výkon činnosti depozitáře se odvíjí od výše fondového kapitálu. Je splatná v měsíčních intervalech ve výši 1/12 z roční sazby. Aktuální výše poplatku je 30.000 Kč bez DPH měsíčně. Majetek Fondu je obhospodařován přímo Investiční společností, a proto z majetku Fondu není hrazena žádná úplata osobám, kterým je svěřeno obhospodařování majetku Fondu nebo jeho části a z majetku Fondu není hrazena ani žádná úplata osobám, kterým je svěřen výkon některých činností. Fondovým kapitálem dle Zákona se rozumí hodnota majetku Fondu snížená o hodnotu závazků Fondu, což se rovná položce „Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií“ prezentovaná ve výkazu o finanční pozici v této účetní závěrce. Ve Fondovém kapitálu se zohledňuje časové rozlišení běžných nákladů, zejména poplatky uvedené ve statutu, například úplata za obhospodařování, administraci, výkon činnosti depozitáře, audit a očekávaná daňová povinnost ke dni výpočtu aktuální hodnoty. Fondovým kapitálem se nerozumí vlastní kapitál ve výši 100 tis. Kč dle této účetní závěrky. Aktuální hodnota pro každý druh (třídu) investiční akcie je určena administrátorem, přičemž se vypočte jako podíl fondového kapitálu příslušného druhu investiční akcie ke dni, ke kterému se aktuální hodnota určuje a celkového počtu vydaných investičních akcií daného druhu investiční akcie. Administrátor nejdříve vypočte fondový kapitál ke dni ocenění, který představuje součet hodnot investičních nástrojů, peněžních prostředků na bankovních účtech, pohledávek a ostatních aktiv v majetku Fondu, snížený o dluhy Fondu. (c) Statutární orgán Fondu k 31.12.2025 J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8, 186 00, IČ: 47672684 (dále jen „Investiční společnost“ nebo „Společnost“). Při výkonu funkce zastupuje: Ing. Roman Hajda nebo Ing. Tomáš Martinec. Složení Dozorčí rady Fondu k 31. 12. 2025: Ing. Michal Dvořák

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Představenstvo a dozorčí rada Investiční společnosti Funkce Jméno Představenstvo Předseda Ing. Tomáš Martinec Člen Ing. Daniel Ochman Člen Ing. Roman Hajda* Člen Mgr. Miloš Pařízek Dozorčí rada Předseda člen člen člen PhDr. Adam Tomis Štěpán Ašer, MBA Ing. Igor Kováč Ing. Michal Kubeš *Ke dni 31. prosince 2025 došlo k zániku členství pana Ing. Romana Hajdy v představenstvu společnosti. (d) Změny v obchodním rejstříku V průběhu běžného účetního období nedošlo ke změnám ve složení představenstva a dozorčí rady Společnosti. (e) Organizační struktura Fond má právní osobnost a je tvořen jměním a nemá žádné zaměstnance. (f) Východiska pro přípravu účetní závěrky Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií (dále jako "mezinárodní účetní standardy" nebo „IFRS“), jelikož účetní jednotka je emitentem investičních cenných papírů přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu. Účetní závěrka je zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů. Aktiva a závazky Fondu jsou oceňovány v reálné hodnotě. Účetní závěrka vychází z předpokladu, že účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Rozvahový den účetní závěrky je 31.12.2025. Běžné účetní období je od 1.1.2025 do 31.12.2025. Minulé účetní období je od 1.1.2024 do 31.12.2024. Všechny uvedené údaje jsou v tisících Kč (tis. Kč), není-li uvedeno jinak. Jelikož vlastní kapitál Fondu je nevýznamný a nebyly v něm žádné pohyby během účetního období, výkaz změn vlastního kapitálu nebyl sestaven. Místo něho byl sestaven přehled o změnách čisté hodnoty aktiv náležejících držitelům investičních akcií. Ačkoliv mezinárodní standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií nepožadují sestavení tohoto přehledu, tento přehled může poskytnout uživatelům účetní závěrky relevantní a užitečné informace ohledně pohybů v rámci čisté hodnoty aktiv náležející držitelům investičních akcií během účetního období. Účetní závěrka obsahuje údaje za investiční i neinvestiční činnost, protože na základě § 164 ZISIF Fond účetně a majetkově odděluje majetek a dluhy ze své investiční činnosti od svého ostatního jmění. Důvodem oddělení je především, aby byl majetek a dluhy z investiční činnosti, tedy majetek a dluhy související s investicemi investorů (investiční portfolio), oddělen od majetku a dluhů souvisejících se zakladatelskou částí SICAV. Pro neinvestiční činnost jsou relevantní především bo 4 - Peníze a peněžní ekvivalenty a bod 8 - Základní kapitál.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 (g) Nové, resp. novelizované standardy, které jsou účinné a byly schváleny Evropskou unií Použité účetní metody se neliší od metod předchozího účetního období, s výjimkou níže uvedených nových nebo novelizovaných standardů IFRS, které společnost přijala k 1. lednu 2025: • IAS 21 Dopady změn směnných kurzů: nedostatečná směnitelnost (novela) Novela je závazná od řádného účetního období začínajícího 1. ledna 2025. Vysvětluje, jak má účetní jednotka posoudit směnitelnost měny a jak má stanovit spotový směnný kurz v případech, kdy měna není směnitelná. Měna se považuje za směnitelnou, pokud je účetní jednotka schopná za ni získat jinou měnu v termínu odpovídajícím běžnému administrativnímu prodlení, a to prostřednictvím tržního nebo směnného mechanismu, v jehož rámci směnná transakce vytvoří vymahatelná práva a povinnosti. Není-li měna směnitelná, musí účetní jednotka odhadnout spotový směnný kurz k datu ocenění. Cílem je stanovit kurz, za který by se k datu ocenění uskutečnila řádná směnná transakce mezi účastníky trhu za stávajících ekonomických podmínek. V souladu s novelou může účetní jednotka bez úpravy použít objektivně zjistitelný směnný kurz nebo může jinou techniku odhadu. Vedení posoudilo, že tyto změny nemají materiální dopad na účetní závěrku společnosti. (h) Vydané nové nebo novelizované standardy, které zatím nejsou závazné a které společnost neuplatnila před termínem jejich závazné platnosti a. Nové nebo novelizované standardy, které zatím nejsou závazné, ale již byly schváleny Evropskou unií • IFRS 9 Finanční nástroje a IFRS 7 Finanční nástroje: Zveřejňování - Klasifikace a oceňování finančních nástrojů (novely) V květnu 2024 vydala IASB novely týkající se Klasifikace a oceňování finančních nástrojů, upravující standard IFRS 9 Finanční nástroje a IFRS 7 Finanční nástroje: Zveřejňování, která bude závazná pro řádné účetní období začínající 1. lednem 2026 nebo později, přičemž dřívější použití je povoleno. Vedení posoudilo, že tyto změny nebudou mít materiální dopad na účetní závěrku společnosti. • Roční zdokonalování účetních standardů IFRS – díl 11 V červenci 2024 vydala IASB Roční zdokonalení účetních standardů IFRS – díl 11. Účetní jednotka použije tyto změny pro roční účetní období počínající 1. lednem 2026 nebo později. Dřívější použití je povoleno. Vedení posoudilo, že tyto změny nebudou mít materiální dopad na účetní závěrku společnosti. • IFRS 18 Prezentace a zveřejnění v účetní závěrce. V dubnu 2024 vydala IASB standard IFRS 18 – Prezentace a zveřejnění v účetní závěrce, který nahrazuje IAS 1 – Sestavování a zveřejňování účetní závěrky, a který bude závazný pro řádné účetní období začínající 1. lednem 2027 nebo později, s povolením dřívějšího použití. V následujících účetních obdobích bude vedení analyzovat požadavky tohoto nově vydaného standardu a posoudí jeho dopad. (i) Další nové mezinárodní standardy účetního výkaznictví a interpretace, které nejsou dosud v platnosti Společnost předčasně neaplikovala žádné standardy IFRS, pokud přijetí není povinné ke dni sestavení výkazu o finanční pozici. Tam, kde přechodná ustanovení v přijatém IFRS dávají možnost účetní jednotce se rozhodnout, zda použije nové standardy do budoucna či zpětně, zvolí si Společnost aplikaci standardu prospektivně od data přechodu. Vedení Společnosti neočekává, že tyto další nové standardy budou mít významný dopad na účetní závěrku Společnosti.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 2. VÝZNAMNÉ ÚČETNÍ METODY A PRAVIDLA PRO SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Významné účetní metody a pravidla použitá při sestavování této účetní závěrky jsou uvedena níže. (a) Finanční aktiva a finanční závazky (i) Zaúčtování a prvotní ocenění Účetní jednotka prvotně zaúčtuje finanční aktiva a finanční závazky v okamžiku, ke kterému vzniknou. Cenné papíry Za den uskutečnění účetního případu při nákupu a prodeji cenného papíru se považuje zpravidla den, kdy Společnost za příslušný fond uzavřela příslušnou smlouvu (tj. trade date), pokud doba mezi uzavřením smlouvy a plněním závazků z této smlouvy není delší než 5 dnů, a případně méně dle specifik daného trhu a investičního nástroje. Primární emise dluhopisů je také zachycena metodou trade date, přestože rozdíl mezi trade date a settlement date je větší než 5 dnů. Den vypořádání (settlement date) se bere za den uskutečnění účetního případu v případě úpisu cenných papírů z korporátní akce (vyjma primární emise dluhopisů) včetně úpisů, při kterých není předem znám datum vypořádání. Deriváty Derivátové nástroje jsou prvotně vykázány v rozvaze ke dni uzavření obchodu (trade date). Finanční aktivum nebo finanční závazek je prvotně oceněno v reálné hodnotě, která je upravena o transakční náklady. Tato úprava o transakční náklady neplatí pro finanční nástroje oceňované reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL). Transakční náklady jsou náklady přímo přiřaditelné k pořízení nebo emisi. Nejlepším důkazem reálné hodnoty finančního nástroje při prvotním zaúčtování je obvykle transakční cena (tj. reálná hodnota poskytnutého nebo přijatého protiplnění). (ii) Klasifikace Finanční aktiva dle IFRS 9 Při prvotním zaúčtování je finanční aktivum klasifikováno jako oceňované: ▪ naběhlou hodnotou (AC), ▪ reálnou hodnotou proti účtům vlastního kapitálu (FVOCI), ▪ reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL). Finanční aktivum je oceněno v naběhlé hodnotě (AC), pokud splní obě z následujících podmínek a zároveň není určené jako oceňované reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL): ▪ aktivum je drženo v rámci obchodního modelu, jehož cílem je držet finanční aktiva za účelem získání smluvních peněžních toků, ▪ smluvní podmínky finančního aktiva stanoví konkrétní datumy peněžních toků tvořených výlučně splátkami jistiny a úroků z nesplacené částky jistiny (tzv. „SPPI test“). Dluhový nástroj je oceněn reálnou hodnotou proti účtům vlastního kapitálu (FVOCI), pouze pokud splní obě z následujících podmínek a zároveň není určen jako oceňovaný reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty: ▪ aktivum je drženo v rámci obchdoního modelu, jehož cíle je dosaženo jak inkasem smluvních peněžních toků, tak prodejem finančích aktiv, ▪ smluvní podmínky finančního aktiva stanoví konkrétní datumy peněžních toků tvořených výlučně splátkami jistiny a úroků z nesplacené částky jistiny (tzv. „SPPI test“).

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Při prvotním zaúčtování majetkového cenného papíru, který není určen k obchodování („held for trading“) může účetní jednotka neodvolatelně určit, že bude vykazovat následné změny v reálné hodnotě proti účtům vlastního kapitálu (FVOCI). Tato volba může být provedena a aplikována na úrovni dané investice. Všechna ostatní finanční aktiva jsou oceňována reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL). Finanční aktiva, která jsou určena k obchodování („held for trading“) a finanční aktiva, jejichž výkonnost je hodnocena na základě reálné hodnoty, jsou oceňována ve FVTPL, protože daná finanční aktiva nejsou držena za účelem získání smluvních peněžních toků ani držena za účelem dosažení cíle, jak inkasem smluvních peněžních toků, tak prodejem finančních aktiv. Kromě toho, při prvotní zaúčtování, účetní jednotka může neodvolatelně zařadit finanční aktivum, které jinak splňuje požadavky, aby bylo oceňováno v AC nebo FVOCI, jako oceňované ve FVTPL, pokud je tím vyloučen nebo významně omezen oceňovací nebo účetní nesoulad, který by jinak nastal. Reklasifikace Následně po prvotním zaúčtování finanční aktiva nejsou reklasifikována s výjimkou, pokud účetní jednotka v běžném účetním období změní obchodní model pro řízení finančních aktiv a pak v následujícím účetním období jsou příslušná finanční aktiva reklasifikována. Finanční závazky Účetní jednotka může klasifikovat své finanční závazky, jiné než finanční záruky a poskytnuté přísliby, jako oceňované: ▪ naběhlou hodnotou, nebo ▪ reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL). Účetní jednotka klasifikuje a oceňuje své finanční závazky reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL), jelikož svá finanční aktiva a finanční závazky řídí a jejich výkonnost je hodnocena na základě reálné hodnoty a v souladu se zdokumentovanou strategií řízení rizik a investiční strategií. Vyhodnocení obchodního modelu Obchodní model účetní jednotky je stanoven na úrovni, která odráží způsob společného řízení skupin finančních aktiv za účelem dosažení určitého obchodního cíle. Tato podmínka tudíž nepředstavuje přístup ke klasifikaci podle nástrojů jednotlivě, ale je stanovena na vyšší úrovni agregace. Účetní jednotka bere do úvahy všechny relevantní informace a důkazy, které jsou k dispozici k datu posuzování. Tyto relevantní informace a důkazy zahrnují mimo jiné následující: ▪ stanovené metody a cíle pro portfolio a přístup k těmto metodám v praxi. Tj. zejména zda strategie účetní jednotky se zaměřuje na výnos ze smluvního úroku, udržování profilu úrokové sazby, shodu durace finančních aktiv s durací závazků, které slouží jako zdroj financování těchto finančních aktiv nebo realizaci peněžních toků prodejem aktiv; ▪ jak je hodnocena výkonnost obchodního modelu a finančních aktiv držených v rámci tohoto obchodního modelu a jak je daná výkonnost předkládána klíčovému vedení účetní jednotky; ▪ rizika, která ovlivňují výkonnost obchodního modelu a finančních aktiv držených v rámci tohoto obchodního modelu a zejména způsob, jakým jsou tato rizika řízena; ▪ jak jsou odměňováni manažeři a vedoucí účetní jednotky, např. zda odměny jsou založeny na reálné hodnotě řízených aktiv nebo na inkasovaných smluvních peněžních tocích; ▪ četnost, objem a načasování prodejů v předchozích období, důvody pro dané prodeje a jejich očekávání v budoucnu. Nicméně informace o prodejích nejsou vyhodnocovány izolovaně, ale jako součást celkového vyhodnocení, jak cíle stanovené účetní jednotkou pro řízení finančních aktiv jsou dosahovány a jak peněžní toky jsou realizovány. Účetní jednotka vyhodnotila, že má pouze jeden obchodní model, který obsahuje všechna aktiva včetně peněz a peněžních ekvivalentů, dluhových cenných papírů, majetkových cenných papírů. Finanční aktiva jsou řízena a

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 vyhodnocována na základě reálných hodnot. Obhospodařovatel Fondu provádí rozhodnutí na základě reálné hodnoty aktiv a tato aktiva řídí s cílem tuto reálnou hodnotu realizovat. Dále sleduje primárně vývoj reálných hodnot aktiv a závazků Fondu z důvodu pravidelného výpočtu a zveřejnění čisté hodnoty aktiv na 1 investiční akcii. Z tohoto důvodu účetní jednotka zařadila všechny druhy finančních aktiv do kategorie finančních nástrojů oceněných reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL). Účetní jednotka při volbě obchodního modelu řízení na bázi reálné hodnoty vzala do úvahy tyto skutečnosti: • Portfolio manažeři finanční nástroje Fondu aktivně řídí a spravují v reálné hodnotě. • Finanční nástroje Fondu jsou drženy ve fondech také se záměrem obchodování s nimi nebo se záměrem držby s možností následného prodeje. • Finanční nástroje Fondu jsou nakupovány nebo prodávány také z důvodu krátkodobého vybírání zisků. • Portfolia finančních nástrojů Fondu jsou řízena proto, aby uspokojovala potřeby klientů, kteří si přeji nakupovat nebo prodávat finanční instrumenty dle zvolené investiční strategie Fondu • Strategie řízení finančních nástrojů Fondu je nastavena v souladu s investiční strategií stanovenou ve statutu Fondu, aby odpovídala očekáváním a potřebám klientů, kteří si tento Fond zvolili a investovali do něj. • Finanční nástroje Fondu jsou aktivně interně řízeny a spravovány portfolio manažery na bázi reálné hodnoty, neboť cena, za kterou mohou být prodány nebo zajištěny, je důležitým faktorem ziskovosti a rizikovosti portfolia Fondu. • Peněžní toky vztahující se k finančním nástrojům Fondu mohou být očekávány také z prodeje finančních nástrojů třetí straně. • Požadavek ZISIF oceňovat a vykazovat finanční nástroje v reálné hodnotě. Vedle základního předpokladu, kterým je obchodní model řízení finančních nástrojů na bázi reálné hodnoty, patří mezi další hlavní zohledňované předpoklady při klasifikaci finančních nástrojů: hlavní rizika spojená s investicí do Fondu, investiční horizont, typ a zkušenost investora, typ investic a systém hodnocení a způsob odměňování managementu a portfolio manažerů. Výsledná klasifikace finančních nástrojů dle IFRS 9 na základě analýzy jednotlivých charakteristik klasifikovala všechny kategorie finančních nástrojů do kategorie finančních nástrojů oceňovaných v reálné hodnotě přes účty výnosů a nákladů (kategorie FVTPL). (iii) Odúčtování Finanční aktiva Účetní jednotka odúčtuje finanční aktivum, pokud ▪ smluvní práva na peněžní toky z finančního aktiva zaniknou, nebo ▪ převede práva získat peněžní toky v transakci, ve které jsou převedena v podstatě všechna rizika a užitky spojené s vlastnictvím finančního aktiva nebo ve které účetní jednotka ani nepřevede ani si neponechá v podstatě všechna rizika a užitky spojené s vlastnictvím finančního aktiva a kdy si nezachová kontrolu nad finančním aktivem. Při odúčtování finančního aktiva, je rozdíl mezi a) účetní hodnotou aktiva (nebo části účetní hodnoty alokované na část odúčtovaného aktiva) a b) součtem (i) přijaté úhrady (včetně jakéhokoli nabytého aktiva sníženého o hodnotu jakéhokoli nově přijatého závazku) a (ii) nakumulovaného zisku nebo ztráty, které byly zaúčtovány ve vlastním kapitálu, vykázán ve výkazu zisku a ztráty. Existují případy, kdy účetní jednotka uzavírá takové transakce, ve kterých převádí aktiva vykázaná ve výkazu o finanční pozici, ale ponechává si, buď všechna nebo v podstatě všechna rizika a užitky spojená s převedenými finančními aktivy nebo jejich částmi. V takových případech převedená aktiva nejsou odúčtována. Příkladem těchto transakcí mohou být půjčky cenných papírů a repo operace.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Při transakcích, ve kterých účetní jednotka ani nepřevede ani si neponechá v podstatě všechna rizika a užitky spojené s vlastnictvím finančního aktiva, ale kdy si zachová kontrolu nad finančním aktivem, tak účetní jednotka pokračuje ve vykazování aktiva do té míry, jak je vystavena změnám v hodnotě převedeného aktiva. Finanční závazky Účetní jednotka odúčtuje finanční závazek, pokud její smluvní závazky jsou splněny, zrušeny nebo zaniknou. (iv) Zápočet a vykazování v čisté (netto) hodnotě Finanční aktiva a finanční závazky jsou započteny a jejich čistá hodnota je vykázána ve výkazu o finanční pozici, pokud a jen pokud účetní jednotka má aktuálně právně vymahatelné právo započíst dané zůstatky a účetní jednotka plánuje, buď vypořádání v čisté (netto) hodnotě nebo realizaci aktiva a vypořádání závazku současně. Výnosy a náklady jsou vykázány v čisté (netto) hodnotě pouze tehdy, pokud to povolují příslušné IFRS standardy nebo takové zisky a ztráty plynoucí ze skupiny podobných transakcí takových jako je obchodní aktivita účetní jednotky. (v) Ocenění v reálné hodnotě „Reálná hodnota“ je cena, která by byla získána z prodeje aktiva nebo zaplacena za převzetí závazku v rámci řádné transakce mezi účastníky trhu ke dni ocenění na hlavním (nebo nejvýhodnějším) trhu, ke kterému má účetní jednotka k danému dni přístup (tzv. exit cena). Portfolia finančních aktiv a finančních závazků, která jsou vystavena tržním rizikům a úvěrovému riziku, která jsou řízena účetní jednotkou na základě své čisté expozice vůči buď tržním rizikům, nebo úvěrovému riziku, jsou oceněna na základě ceny, která by byla získána za prodej čisté dlouhé pozice (nebo zaplacena za převod čisté krátké pozice) pro konkrétní rizikovou expozici. Úpravy stanovené na úrovni portfolia (např. úprava nabídkových a poptávkových cen nebo úprava úvěrového rizika, které zohledňují ocenění na základě čisté pozice) jsou alokovány na jednotlivá aktiva a závazky na základě příslušné rizikové úpravy jednotlivého instrumenty v portfoliu. Reálná hodnota závazku odráží riziko nesplnění. Riziko nesplnění zahrnuje, avšak nemusí být omezeno na, vlastní úvěrové riziko účetní jednotky. Reálná hodnota finančního závazku, který obsahuje prvek splacení na požádání (např. vklad splatný na požádání), není nižší než částka splatná na požádání diskontovaná od prvního dne, kdy může být požadováno její splacení. Viz. blíže bod v příloze - Reálná hodnota. (b) Peníze a peněžní ekvivalenty Položka výkazu o finanční pozici Peníze a peněžní ekvivalenty zahrnuje následující: ▪ vklady na běžných účtech povinně oceněné reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL). ▪ vklady na sběrném účtu u obchodníka s cennými papíry povinně oceněné reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL). Naběhlé úroky jsou součástí účtových skupin, v nichž je o aktivech účtováno a jsou vykazovány společně s daným aktivem. (c) Cenné papíry Majetkové cenné papíry Majetkové cenné papíry vykázané v položce výkazu o finanční pozici „Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty – akcie, podílové listy“ zahrnují následující:

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 ▪ majetkové cenné papíry povinně oceněné reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL) nebo zařazené do FVTPL (viz bod 2b(ii) a 2b(viii) výše), které jsou oceněny v reálné hodnotě, jejíž změna je okamžitě zaúčtována do zisku nebo ztráty. Dluhové cenné papíry Dluhové cenné papíry vykázané v položce výkazu o finanční pozici „Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - dluhové cenné papíry“ zahrnují následující oceňovací kategorie: ▪ dluhové cenné papíry povinně oceněné reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL) nebo zařazené do FVTPL (viz bod 2a(ii) a 2a(viii) výše), které jsou oceněny v reálné hodnotě, jejíž změna je okamžitě zaúčtována do zisku nebo ztráty. Zisky/ztráty, které se vykazují ve výkazu o úplném výsledku, jsou vykázány v rámci položky „Zisk nebo ztráta z finančních operací“. Odúčtování cenných papírů Při prodeji cenných papírů v oceňovací kategorii FVTPL účetní jednotka pro ocenění úbytku cenných papírů používá metodu průměrné ceny. (d) Úrokové výnosy Vykázání a prezentace Úrokové výnosy z dluhových finančích aktiv (držené směnky) jsou součástí změny reálné hodnoty a jsou a prezentovány v položce Zisk nebo ztráta z finančních nástrojů ve FVTPL. (e) Zachycení operací v cizích měnách Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem vyhlášeným Českou národní bankou platným v den transakce neboli v den uskutečnění účetního případu. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v devizovém kurzu vyhlašovaném Českou národní bankou platném k datu účetní závěrky. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně, kromě majetkových účastí v cizí měně oceňovaných do ostatního úplného výsledku, případně položek zajišťujících měnové riziko plynoucí ze smluv, které ještě nejsou vykázány ve výkazu o finanční pozici Fondu, nebo z očekávaných budoucích transakcí, je vykázán ve výkazu o úplném výsledku jako „Zisk nebo ztráta z finančních operací“. (f) Daň z příjmů Splatná daň Daňový základ pro daň z příjmů se vypočte z hospodářského výsledku běžného období před zdaněním připočtením daňově neuznatelných nákladů, odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, a dále úpravou o slevy na dani a případné zápočty. Odložená daň Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích. (g) Vydané investiční akcie Fondu Vydané investiční akcie Fondu představují tzv. „nástroje s prodejní opcí“. Nástroje s prodejní opcí vydané Fondem splňují definici finančního závazku dle IAS 32, ale nesplňují podmínky uvedené v IAS 32 odst. 16A a 16B, jelikož Fond vydal investiční akcie a zakladatelské akcie. Tyto investiční akcie jsou klasifikovány jako finanční závazek a jsou vykazovány v položce „Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií “.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 (h) Výnosy z dividend Přijaté dividendy jsou vykázány ve výkazu o úplném výsledku v okamžiku, kdy vznikne právo na přijetí dividendy. (i) Náklady na poplatky a provize, správní náklady Jednorázové poplatky (včetně nákladů spojených s emisí dluhopisu) jsou účtovány přímo do nákladů. (j) Provozní segmenty Provozní segment je složka Fondu, která se zapojuje do obchodních aktivit a z těch může generovat výnosy a nést náklady. Provozní výsledky jsou pravidelně vyhodnocovány s cílem příjmat rozhodnutí o zdrojích, které mají být segmentu alokovány a posoudit výkonnost segmentu na základě samostatných finančních údajů. Z pohledu segmentace je uvážen pouze jediný provozní segment a tím je celý Fond. Informace poskytnuté v této účetní závěrce je proto třeba vnímat taktéž za informace zveřejněné v souladu s požadavky na informace týkající se provozních segmentů. (k) Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby účetní jednotka prováděla odhady, které mají vliv na vykazované hodnoty aktiv a pasiv i podmíněných aktiv a pasiv k datu sestavení účetní závěrky a nákladů a výnosů v příslušném účetním období. Tyto odhady jsou založeny na informacích dostupných k datu sestavení účetní závěrky a mohou se od skutečných výsledků lišit. a. Funkční měna Vedení Společnosti provedlo analýzu a dospělo k závěru, že pro činnost Fondu je relevantní měna česká koruna (CZK). Po zvážení všech faktorů, jako je měnová strukturu aktiv, závazků, výnosů a nákladů a role dalších konkurenčních faktorů v České republice (např. regulace daní a trhu práce), kde je Fond registrován, se vedení Společnosti rozhodlo určit CZK jako funkční měnu Fondu. b. Reálná hodnota aktiv a závazků Fond vykazuje všechny aktiva i závazky v reálné hodnotě. Bližší informace k ocenění a hierarchii v bodě v příloze- Reálná hodnota.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 3. DOPAD ZMĚN ÚČETNÍCH METOD A OPRAV ZÁSADNÍCH CHYB (a) Změny účetní metod V běžném účetním období nedošlo k žádné změně účetních metod. (b) Opravy chyb minulých účetních období Opravy nákladů nebo výnosů minulých účetních období se účtují na účtech nákladů nebo výnosů běžného období, pokud se nejedná o opravy zásadních chyb týkajících se předchozích období. Opravy zásadních chyb účtování výnosů a nákladů minulých období a změny účetních metod jsou zachyceny prostřednictvím položky „Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií“ ve výkazu o finanční pozici Fondu. V roce 2025 Fond neprovedl žádné opravy chyb minulých let

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 4. PENÍZE A PENĚŽNÍ EKVIVALENTY Investiční činnost 31.12.2025 31.12.2024 Běžné účty u bank 1 642 2 143 Ostatní 65 42 Celkem 1 707 2 185 Neinvestiční činnost 31.12.2025 31.12.2024 Běžné účty u bank 100 100 Celkem 100 100 Běžné účty jsou splatné na požádání. 5. FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY – DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY a) Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty dle druhu 31.12.2025 31.12.2024 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - Směnky oceňované reálnou hodnotou 77 993 47 515 Celkem 77 993 47 515 K datu účetní závěrky byly veškeré dluhové cenné papíry od emitentů spadajících pod J&T Private Equity Group. Viz blíže informace uvedené v bodě 18 (b) (ii) Úvěrová kvalita jednotlivých druhů aktiv. b) Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty dle oceňovacích kategorií Všechny dluhové cenné papíry k 31.12.2025 i k 31.12.2024 jsou oceněné v reálné hodnotě do zisku nebo ztráty (FVTPL) dle IFRS 9. c) Analýza finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do zisku nebo ztráty 31.12.2025 31.12.2024 - Nekótované 77 993 47 515 Celkem 77 993 47 515 d) Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty dle sektorů Sektor 31.12.2025 31.12.2024 Energetika 62,63% 66,63% Celkem podíl na aktivech 62,63% 66,63%

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 6. FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY - AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY a) Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty dle druhu 31.12.2025 31.12.2024 Investiční nástroje oceňované reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty - Investiční akcie 44 084 21 106 Celkem 44 084 21 106 b) Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty dle oceňovacích kategorií Všechny investiční akcie k 31.12.2025 i k 31.12.2024 jsou oceněné v reálné hodnotě do zisku nebo ztráty (FVTPL) dle IFRS 9. Jedná se o investiční akcie podfondu J&T ARCH INVESTMENTS podfond (ISIN CZ0008044856), které jsou kótovány na Burze cenných papírů Praha. Držitelé investičních akcií mohou dle statutu podfondu požádat o jejich odkoupení podfondem. Daný podfond byl zřízen v rámci společnosti J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s., IČ: 088 00 693, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8. c) Analýza finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do zisku nebo ztráty 31.12.2025 31.12.2024 Vydané finančními institucemi - Kótované 44 084 21 106 Celkem 44 084 21 106 d) Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty dle sektorů 31.12.2025 31.12.2024 Investiční fond J&T Arch Investments - CZ0008044856 35,40 % 29,60 % Celkem podíl na aktivech 35,40 % 29,60% 7. NÁKLADY A PŘÍJMY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ 31.12.2025 31.12.2024 Náklady příštích období 504 505 Náklady a příjmy příštích období celkem 504 505 Jedná se o časové rozlišení nákladů spojených s administrací vydaných dluhopisů. Tato služba je placena na roční bázi předem vždy na 12 měsíců.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 8. ZÁKLADNÍ KAPITÁL Zapisovaný základní kapitál Fondu je rozvržen na 100 000 kusových zakladatelských akcií na jméno v celkové výši 100 tis. Kč a byl plně splacen. Zakladatelské akcie byly vydány jako zaknihované cenné papíry a jsou převoditelné jen se souhlasem představenstva Fondu. Tento údaj se týká neinvestiční činnosti Fondu. 9. FINANČNÍ ZÁVAZKY V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY 31.12.2025 31.12.2024 Emitované dluhové cenné papíry 45 500 21 450 Finanční závazky v reálné hodnotě celkem 45 500 21 450 Fond vydal konvertibilní dluhopisy s variabilním úrokem navázaným na zhodnocení korunové investiční akcie podfondu J&T ARCH INVESTMENTS podfond (ISIN CZ0008044856). Daný podfond byl zřízen v rámci společnosti J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s., IČ: 088 00 693, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8. K 31.12.2025 celková jmenovitá hodnota těchto vydaných konvertibilních dluhopisů je 1 000 000 tis. Kč s možností navýšení až do celkové jmenovité hodnoty emise ve výši 2 000 000 tis. Kč. Datum emise těchto dluhopisů bylo 2.11.2022 a ISIN dluhopisů je CZ0003544983. Konečná splatnost dluhopisů je dne 2.11.2032. Jmenovitá hodnota každého dluhopisu je 1 Kč. K 31.12.2025 Fond eviduje dluhopisy v nominální hodnotě 975 000 tis. Kč (31.12.2024: 985 000 tis. Kč), které nejsou vykázány v rozvaze, protože jejich majitelem je Fond (tj. emitent dluhopisů). Zbývající dluhopisy v nominální hodnotě 25 000 tis. Kč (31.12.2024: 15 000 tis. Kč) Fond již prodal. Dluhopisy jsou veřejně nabízené v České republice a byly přijaty k obchodování na regulovaném volném trhu společnosti Burza cenných papírů Praha, a.s., IČO: 471 15 629, se sídlem Praha 1, Rybná 14/682, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1773. Vydané dluhopisy jsou vydané v zaknihované podobě a jsou vedeny v evidenci zaknihovaných cenných papírů u společnosti Centrální depozitář cenných papírů, a.s., IČ: 250 81 489, se sídlem Praha 1, Rybná 14, Česká republika, a v navazujících evidencích oprávněných osob. Variabilní výnos Variabilní úrokový výnos pro držitele těchto dluhopisů zohledňuje vývoj stanovené hodnoty korunových investičních akcií podfondu J&T ARCH INVESTMENTS ke dni konečné (či předčasné) splatnosti dluhopisů a dále konverzní poměr dluhopisů k podkladovým akciím. Je vypočten dle následujícího vzorce: V = (CIA * KP) – ND, kde V znamená variabilní výnos těchto dluhopisů; CIA znamená poslední aktuální hodnotu investiční akcie vydanou podfondem J&T ARCH INVESTMENTS podfond vyhlášenou jeho administrátorem před příslušným rozhodným dnem pro výplatu výnosu; KP znamená konverzní poměr ve výši 0,8; ND znamená jmenovitou hodnotu těchto dluhopisů. Pokud je výsledek výpočtu variabilního výnosu nulový nebo záporný, právo na variabilní úrokový výnos držiteli dluhopisu nevznikne. Právo na výplatu variabilního výnosu má držitel dluhopisu pouze ke dni konečné (či předčasné) splatnosti dluhopisu. Právo emitenta na předčasné splacení

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Emitent (tj. Fond) může na základě svého uvážení dluhopisy kdykoli (nejpozději však 4 měsíce před dnem jejich konečné splatnosti) předčasně zcela splatit. Emitent může Dluhopisy odkoupit na regulovaném trhu nebo mimo takový trh za jakoukoli cenu. Právo držitele dluhopisu na výměnu dluhopisů za investiční akcie jiného fondu S dluhopisy nejsou spojena žádná předkupní práva, ale s dluhopisy je spojeno výměnné právo na investiční akcie podfondu J&T ARCH INVESTMENTS podfond (ISIN CZ0008044856) v množství určeném jako součin počtu vyměňovaných dluhopisů a konverzního poměru ve výši 0,8. Dluhopisy nejsou podřízené, ani nijak zajištěny. 10. OSTATNÍ PASIVA 31.12.2025 31.12.2024 Ostatní závazky - audit 557 546 Závazky vůči Společnosti (popl. za obhospodařování a administraci) 187 187 Závazky vůči depozitáři 109 109 Závazky vůči investorům 30 000 - Závazky vůči členům dozorčí rady 26 26 Zúčtování se státním rozpočtem 19 19 Ostatní závazky 5 5 Ostatní pasiva celkem 30 903 892 Závazky vůči investorům k 31.12.2025 ve výši 30 000 tis. Kč představují závazek vznikající z úpisu nových investičních akcií Fondu, které budou vydány v roce 2026 po zveřejnění čisté hodnoty aktiv na investiční akcii k 31.12.2025. 11. ČISTÁ HODNOTA AKTIV NÁLEŽEJÍCÍ DRŽITELŮM INVESTIČNÍCH AKCIÍ Vydané investiční akcie Fondu jsou vykázány v položce „Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií“. Viz kapitola Podstatné účetní metody a pravidla bod Error! Reference source not found.. Základem pro stanovení ceny investiční akcie Fondu pro účely vydávání investičních akcií Fondu a pro účely zpětného prodeje investičních akcií Fondu je výše čistých aktiv Fondu. Cena investiční akcie je vypočítávána jako podíl výše čistých aktiv Fondu (NAV) a počtu vydaných investičních akcií k danému dni. Investiční akcie jsou prodávány investorům na základě čtvrtletně stanovované prodejní ceny. S investičními akciemi jsou spojená práva dle statutu Fondu.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Vydané investiční akcie Fondu v ks a v tis. Kč k: 31.12.2025 Vydané investiční akcie v ks 50 000 000 Vydané investiční akcie v tis. Kč 48 118 Čistá hodnota aktiv na investiční akcii (v Kč) k 31.12. 0,9624 31.12.2024 Vydané investiční akcie v ks 50 000 000 Vydané investiční akcie v tis. Kč 48 969 Čistá hodnota aktiv na investiční akcii (v Kč) k 31.12. 0,9794 Vývoj investičních akcií Fondu v ks a v tis. Kč: Zůstatek k 1.1.2024 48 176 Nárůst čisté hodnoty aktiv náležejících podílníkům 793 Vydané během roku - Odkoupené během roku - Zůstatek k 31.12.2024 48 969 Zůstatek k 1.1.2025 48 969 Nárůst čisté hodnoty aktiv náležejících podílníkům -851 Vydané během roku - Odkoupené během roku - Zůstatek k 31.12.2025 48 118

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 12. NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE 2025 2024 Poplatek aranžérovi emise dluhopisů 29 12 Poplatek za custody služby 729 723 Poplatek za obhospodařování a administraci fondu 746 748 Poplatek depozitáři 436 436 Náklady na poplatky a provize celkem 1 940 1 919 Čistý náklad na poplatky a provize celkem 1 940 1 919 13. ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH NÁSTROJŮ VE FVTPL 2025 2024 Zisk/ztráta z dluhových cenných papírů v aktivech oceňovaných reálnou hodnotou 3 062 3 694 Zisk/ztráta z investičních akcií v aktivech oceňovaných reálnou hodnotou 6 640 2 370 Zisk/ztráta z vydaných dluhových cenných papírů v závazcích oceňovaných reálnou hodnotou -7 650 -2 400 Zisk/ztráta z ostatních finančních operací 16 - Zisk (+)/ztráta (-) z finančních nástrojů ve FVTPL 2 068 3 664 Zisky a ztráty uvedené výše představují zisky a ztráty z přecenění daných finančních nástrojů na reálnou hodnotu. Zisk z dluhových cenných papírů v aktivech oceňovaných reálnou hodnotou zahrnuje zisky a ztráty z přecenění cenných papírů na reálnou hodnotu včetně úrokových výnosů. Veškeré zisky a ztráty z finančních operací jsou z finančních nástrojů povinně oceněných ve FVTPL. 14. SPRÁVNÍ NÁKLADY 2025 2024 Náklady na audit 796 780 Odměny (výbor pro audit) 84 84 Sociální náklady 15 16 Ostatní služby 72 72 Správní náklady celkem 967 952

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 15. VÝNOSY/NÁKLADY DLE GEOGRAFICKÝCH OBLASTÍ Česká republika Evropská unie Ostatní Celkem 2025 2025 2025 2025 Náklady na poplatky a provize -1 940 - - -1 940 Zisk nebo ztráta z finančních nástrojů ve FVTPL -994 3 062 - 2 068 Správní náklady -967 - - -967 Ostatní provozní výnosy 1 - - 1 Česká republika Evropská unie Ostatní Celkem 2024 2024 2024 2024 Náklady na poplatky a provize -1 919 - - -1 919 Zisk nebo ztráta z finančních operací -30 3 694 - 3 664 Správní náklady -952 - - -952 Geografické rozdělení je stanoveno dle země, kde se nachází sídlo protistrany. 16. DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK/POHLEDÁVKA (a) Daň splatná za běžné učetní období Fond je dle platných právních předpisů daňovým poplatníkem a podává přiznání k dani z příjmu právnických osob. Daň z příjmů pro Fond za zdaňovací období roku 2025 je 5 %. Fond pro zdaňovací období roku 2025 vykazuje daň z příjmu právnických osob ve výši 13 tis. Kč ( rok 2024: 0 Kč). 2025 2024 Zisk nebo ztráta za účetní období před zdaněním -838 793 Částky neoprávněně zkracující příjmy § 23 odst.3a bod 1 - - Příjmy, z nichž je daň vybírána srážkou (české dividendy) §23 odst.4a - - Příjmy zdaňované sazbou podle §21 odst.4 (zahraniční dividendy) §23 odst.4b - - Daňově neuznatelné náklady - 87 Daňově osvobozené výnosy -423 -169 Základ daně před uplatněním daň. ztráty -1 261 711 Odečet daňové ztráty z min. let - -711 Základ daně po uplatnění daňové ztráty -1 261 - Sazba daně z příjmů 5% 5% Splatná daň - - Samostatný základ daně - zahraniční dividendy - - Daň ze samostatného základu daně ve výši 15 % - - Zápočet daně zaplacené v zahraničí - - Daň ze samostatného základu po zápočtu - - Celková daň - - Srážková daň celkem - sražená u zdroje - - Zúčtování daně z minulých let 13 - Celkem 13 -

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 (b) Odložený daňový závazek/pohledávka Odložené daně z příjmu jsou počítány ze všech dočasných rozdílů za použití daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny, tj. 5 %. Fond nevykazuje odloženou daň. Nerealizované daňové ztráty, ze kterých nebyla vykázaná odložená daňová pohledávka, jsou k 31.12.2025 ve výši 1 658 tis. Kč (k 31.12.2024: 397 tis. Kč). (c) Sesouhlasení hypotetického nákladu a skutečného nákladu na daň 2025 2024 Zisk nebo ztráta za účetní období před zdaněním -838 793 Sazba daně z příjmů 5 % 5 % Hypotetický náklad na daň z příjmů -42 40 Sesouhlasení pomocí efektu z: daňově neuznatelných nákladů - 4 osvobozených výnosů -21 -8 Uplatněné daňové ztráty min. let - -36 Náklad na daň z příjmů - - 17. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 31.12.2025 31.12.2024 Peníze a peněžní ekvivalenty Běžné účty - J&T BANKA, a.s. 1 707 2 185 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - dluhové cenné papíry Směnky - J&T PRIVATE EQUITY B.V. 77 993 47 515 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy Investiční akcie - J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s. 44 084 21 106 Náklady příštích období Náklady na poplatky - J&T BANKA, a.s. 504 505 Ostatní pasiva Úplata za obhospodařování a administraci fondu - J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. 187 187 Úplata za služby depozitáře - ATLANTIK finanční trhy, a.s. 109 109 Obchodní závazky - J&T SERVICES ČR a.s. 5 5 2025 2024 Zisk nebo ztráta z finančních operací Úroky z termínovaných vkladů - J&T BANKA, a.s. 729 724 Zisk/ztráta z přecenění směnek včetně úroků - J&T PRIVATE EQUITY B.V. 3 062 3 694 Zisk/ztráta z investičních akcií - J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s. 6 640 2 370 Náklady na poplatky a provize Úplata za obhospodařování a administraci fondu - J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. 746 748 Úplata za služby depozitáře - ATLANTIK finanční trhy, a.s. 436 436 Správní náklady Náklady na služby - J&T SERVICES ČR a.s. 45 45

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 18. FINANČNÍ NÁSTROJE – ŘÍZENÍ RIZIK a) Úvod Fond je vystaven zejména následujícím rizikům plynoucích z důvodu svých aktivit a řízení pozic vzniklých z těchto aktivit a z držených finančních nástrojů: ▪ úvěrové riziko; ▪ riziko likvidity; ▪ tržní rizika; ▪ operační riziko. Fond je v souladu se svou investiční strategii vystaven zejména tržním rizikům, která vyplývají z otevřených pozic transakcí s úrokovými, akciovými a měnovými nástroji, které jsou citlivé na změny podmínek na finančních trzích. Detailně jsou rizika, jimž je fond vystaven, popsaná ve statutu Fondu. Fond provádí operace v rámci jeho investiční politiky, která je zaměřena na investice do cenných papírů investičních fondů, účastí v kapitálových společnostech, pohledávek, investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu. Strategií Fondu je investovat do produktů, které nesou vyšší výnos, i když představují vyšší riziko. Hlavním investičním cílem Fondu je investování do fondu J&T ARCH INVESTMENTS. Systém řízení rizik Představenstvo obhospodařovatele má celkovou zodpovědnost za vytvoření a dohled nad systémem řízení rizik. Představenstvo má zodpovědnost za stanovení a dohled nad zásadami a metodami řízení rizik. Základním nástrojem řízení rizik jsou limity na podíl jednotlivých typů finančních nástrojů v portfoliu, které jsou stanoveny v souladu s požadavky Zákona, statutem a investiční strategií. Zásady a metody řízení rizik slouží k: ▪ identifikaci a analýze rizik, kterým je Fond vystaven ▪ nastavení příslušných limitů a kontrol ▪ monitorování rizik a dodržování příslušných limitů. Zásady a metody řízení rizik jsou pravidelně revidovány, aby odrážely změny tržních podmínek a aktivity Fondu. Cílem obhospodařující investiční společnosti je vytvořit kontrolní prostředí, ve kterém všichni zaměstnanci chápou své role a povinnosti, a to za pomoci školení a řízení a nastavení standardů a metodik. Investiční společnost má vytvořený vnitřní kontrolní systém, který monitoruje dodržování limitů daných zákonem a tímto statutem. Kontrolní činnost ve vztahu k Fondu vykonávají odborné útvary investiční společnosti. Činnost investiční společnosti dále průběžně kontroluje depozitář. Investiční společnost majetek Fondu investuje tak, aby minimalizovala rizika při dané investiční strategii. Investiční společnost při obhospodařování majetku Fondu vynakládá veškerou odbornou péči. K zajištění odborné péče využívá odborných znalostí a zkušeností svých zaměstnanců, o jejichž profesionální úroveň systematicky pečuje. V případě potřeby najímá k realizaci svých záměrů při obhospodařování majetku Fondu externí firmy s cílem zabezpečit nejlepší služby v oblasti právního a daňového poradenství, v oblasti obchodování s cennými papíry apod.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 b) Úvěrové riziko Úvěrové riziko je riziko finanční ztráty účetní jednotky, pokud klient nebo protistrana v rámci finančního nástroje nesplní své smluvní závazky. Toto riziko primárně vzniká z dluhových nástrojů používaných pro řízení likvidity (umisťování volných peněžních prostředků do krátkodobých nástrojů peněžního trhu). (i) Řízení úvěrového rizika Cílem Fondu v oblasti úvěrového rizika je minimalizovat expozice vůči protistranám, kde je riziko selhání vyšší, a provádění transakcí s protistranami, které splňují kritéria úvěrového rizika nastavená ve statutu Fondu. Součástí úvěrového rizika je i riziko vypořádání. V okamžiku vypořádání transakce může účetní jednotce vzniknout riziko. Riziko vypořádání je riziko ztráty vyplývající ze selhání protistrany dostát svému závazku dodat peněžní prostředky, cenné papíry nebo jiná aktiva v dohodnuté výši. (ii) Úvěrová kvalita jednotlivých druhů aktiv Peníze a peněžní ekvivalenty Fond drží peněžní prostředky na účtech u J&T BANKA, a.s. Fond může případně zřizovat nebo vést peněžní účty na jméno Fondu i u jiných bankovních institucí, které povolují příslušné právní předpisy a statut, a to pouze se souhlasem depozitáře. V takovém případě depozitář eviduje všechny peněžní účty zřízené pro Fond a kontroluje pohyb peněžních prostředků tohoto Fondu na těchto účtech. Dluhové cenné papíry K 31.12.2025 Fond drží směnky vykázané v reálné hodnotě ve výši 77 993 tis. Kč. Směnky jsou denominované v Kč a jsou fixně úročené. Směnky jsou nezajištěné. Emitentem směnek je společnost J&T Private Equity B.V. se sídlem v Nizozemí, která patří do skupiny J&T Private Equity Group. Emitent ani skupina, do které emitent patří, nemá žádný externí úvěrový rating. ISIN Splatnost S_JTPC012213 18.12.2026 S_JTPC012019 07.10.2026 Společnost J&T Private Equity B.V. se zabývá investicemi zejména do energetického sektoru. Fond vyhodnotil při nákupu směnky a vyhodnocuje úvěrové riziko tohoto dlužníka dle vnitřních předpisů Investiční společnosti. tis. Kč 31.12.2025 31.12.2024 2025 2024 Bez ratingu 77 993 47 515 100,00% 100,00% K 31. prosinci 77 993 47 515 100,00% 100,00% (iii) Koncentrace úvěrového rizika Koncentrace úvěrového rizika vzniká z důvodu existence úvěrových pohledávek s obdobnými ekonomickými charakteristikami, které ovlivňují schopnost dlužníka dostát svým závazkům. K datu účetní závěrky byly veškeré dluhové cenné papíry od emitentů spadajících pod J&T Private Equity Group, která nemá externí rating.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Koncentrace dle sektorů 31.12.2025 Finanční organizace Nefinanční organizace Vládní sektor Celkem Pohledávky za bankami 1 707 - - 1 707 Dluhové cenné papíry - 77 993 - 77 993 Celkem 1 707 - - 79 700 31.12.2024 Finanční organizace Energetický sektor Nezařazeno do sektorů Celkem Peníze a peněžní ekvivalenty 2 185 - - 2 185 Dluhové cenné papíry - 47 515 - 47 515 Celkem 2 185 47 515 - 49 700 Koncentrace dle zeměpisných oblastí 31.12.2025 Česká republika Evropská unie bez ČR Ostatní Celkem Pohledávky za bankami 1 707 - - 1 707 Dluhové cenné papíry - 77 993 - 77 993 Celkem 1 707 77 993 - 79 700 31.12.2024 Česká republika Evropská unie bez ČR Ostatní Celkem Peníze a peněžní ekvivalenty 2 185 - - 2 185 Dluhové cenné papíry - 47 515 - 47 515 Celkem 2 185 47 515 - 49 700 Geografické rozdělení je stanoveno dle země, kde leží sídlo protistrany.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 c) Likvidita (i) Expozice a řízení rizika likvidity Riziko likvidity zahrnuje, jak riziko schopnosti financovat aktiva Fondu nástroji s vhodnou splatností, tak i schopnost Fondu likvidovat/prodat aktiva za přijatelnou cenu v přijatelném časovém horizontu. Jedna z činností Fondu je získávat peněžní prostředky od investorů formou emise a prodejem konvertibilních dluhopisů a tyto prostředky investovat do investičních akcií podfondu J&T ARCH INVESTMENTS podfond. Konvertibilní dluhopisy emitované Fondem mají pevnou splatnost dne 2.11.2032 a není povinností Fondu umožnit jejich předčasné splacení. Investoři mohou prodat tyto dluhopisy na sekundárním trhu, jelikož tyto dluhopisy jsou obchodované na Burze cenných papírů Praha, nebo je vyměnit za investiční akcie podfondu J&T ARCH INVESTMENTS podfond, které Fond drží ve svém portfoliu. Investiční akcie podfondu J&T ARCH INVESTMENTS podfond jsou obchodované na Burze cenných papírů Praha, což významně zvyšuje jejich likviditu. Dále Fond vydal své investiční akcie, které je dle pravidel uvedených ve svém statutu povinen odkoupit zpět. K 31.12.2025 Fond neeviduje žádné žádosti o odkup svých vydaných investičních akcií. Dle statutu Fondu musí administrátor Fondu zajistit odkoupení požadovaného počtu investičních akcií na účet Fondu nejdéle do 1 roku po dni obdržení žádosti o odkup investičních akcií od držitele investičních akcií Fondu. Zároveň držené vlastní směnky jsou splatné do 1 roku. Fond může všechna svá aktiva zlikvidnit do 1 roku, což snižuje riziko neschopnosti Fondu uhradit své závazky včas. Fond pravidelně vyhodnocuje riziko likvidity, a to zejména monitorováním změn ve struktuře přílivu a odlivu finančních prostředků držitelů investičních akcií, žádostí o zpětný odkup svých vydaných investičních akcií, likvidity svých aktiv a struktury splatnosti svých závazků.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Zbytková smluvní splatnost Následující tabulky ukazují zbytkovou smluvní splatnost finančních aktiv a finančních závazků v předpokládaných nediskontovaných částkách zahrnující předpokládané úrokové platby: 31. prosince 2025 v tis. Kč Účetní hodnota Nediskontované peněžní toky Do Od 3 měsíců Od 1 roku Nad Bez 3 měsíců do 1 roku do 5 let 5 let specifikace FINAČNÍ AKTIVA Peníze a peněžní ekvivalenty 1 707 1 707 1 707 - - - - Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - dluhové cenné papíry 77 993 81 230 - 81 230 - - - Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy 44 084 44 084 - - 44 084 - - Ostatní finanční aktiva 233 233 233 - - - - CELKEM 124 017 127 254 1 940 81 230 44 084 - - FINANČNÍ ZÁVAZKY Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty 45 500 25 000 - - - 25 000 - Ostatní finanční závazky 30 858 30 858 30 858 - - - - Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií 48 118 48 118 - - - - 48 118 CELKEM 76 358 55 858 30 858 - - 25 000 -

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 31.12.2024 v tis. Kč Účetní hodnota Nediskontované peněžní toky Do 3 měsíců Od 3 měsíců do 1 roku Od 1 roku do 5 let Nad 5 let Bez specifikace FINAČNÍ AKTIVA Peníze a peněžní ekvivalenty 2 185 2 185 2 185 - - - - Dluhové cenné papíry 47 515 49 585 - 49 585 - - - Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy 21 106 21 106 - - 21 106 - - CELKEM 70 806 72 876 2 185 49 585 21 106 - - FINANČNÍ ZÁVAZKY Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty 21 450 15 000 - - - 15 000 - Ostatní finanční závazky 847 847 847 - - - Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií 48 969 48 969 - 48 969 - - - CELKEM 71 266 64 816 847 48 969 - 15 000 -

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Zůstatky uvedené v tabulkách výše jsou vypočteny a vykázány následovně: Druh finančního nástroje Způsoby, předpoklady a důvody pro určení zbytkové smluvní splatnosti Dluhové cenné papíry – nakoupené směnky Nediskontované peněžní toky představují výši jistiny a smluvních úroků z jistiny. Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy – inv. akcie J&T Arch Investments podfond Nediskontované peněžní toky představují hodnotu vlastněných investičních akcií podfondu J&T Arch Investments podfond. V souladu s odst. 16.3.10 statutu fondu administrátor fondu zajistí odkoupení požadovaného počtu investiční akcií ve lhůtě do 4 měsíců, 12 měsíců nebo 24 měsíců po dni obdržení žádosti o odkup investičních akcií. Lhůtu pro odkoupení si volí akcionář a touto lhůtou je určena výše výstupního poplatku. Fond zvolil vykazování nediskontovaných peněžní toků z držených investičních akcií podfondu v časovém koši od 1 roku do 5 let s ohledem na výše uvedené termíny pro zpětný odkup Fond a zbytkovou smluvní splatnost vydaných dluhopisů Fondem. Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty – konvertibilní dluhopisy Nediskontované peněžní toky představují jistinu vydaných konvertibilních dluhopisů, které jsou splatné dne 2.11.2032, pokud emitent nevyužije své právo předčasného splacení dluhopisů nebo držitel konvertibilního dluhopisu nepožádá o výměnu svých dluhopisů za investiční akcie podfondu J&T Arch Investments podfond. Viz blíže bod Error! Reference source not found.. Čistá hodnota aktiv náležející držitelům investičních akcií – vydané investiční akcie Fondu Nediskontované peněžní toky představují hodnotu, ve které jsou vydané investiční akcie Fondu vykázané v této účetní závěrce, což představuje hodnotu investiční akcie vypočtenou administrátorem Fondu a odsouhlasenou depozitářem Fondu a za kterou by byly investiční akcie Fondu zpětně odkoupeny Fondem od jejich držitelů za standardních podmínek bez aplikace výstupních poplatků v souladu s odst. 17 statutu Fondu. V souladu s odst. 17.3.11 statutu Fondu administrátor Fondu zajistí odkoupení požadovaného počtu investičních akcií na účet Fondu nejdéle do 1 roku po dni obdržení žádosti o odkup investičních akcií od akcionáře. d) Tržní rizika Níže jsou popsána vybraná tržní rizika, jimž je účetní jednotka vystavena z důvodu svých expozic, aktivit a řízení pozic vzniklých z těchto aktivit, a dále pak přístupy účetní jednotky k řízení těchto rizik. Účetní jednotka je vystavena tržním rizikům, která vyplývají z otevřených pozic transakcí s úrokovými, měnovými a akciovými nástroji, které jsou citlivé na změny podmínek na finančních trzích. (i) Úrokové riziko Fond je vystaven úrokovému riziku v důsledku dopadů výkyvů aktuálních tržních úrokových sazeb a z toho důvodu reálná hodnota úrokově citlivých finančních nástrojů může být ovlivněna. Analýza citlivosti úrokového rizika Následující tabulka je založena na expozici k úrokovým sazbám pro derivátové i nederivátové nástroje k rozvahovému dni. Fond vykazuje úrokově citlivé finanční nástroje v reálné hodnotě. Tabulka níže zobrazuje dopad na výkaz o úplném výsledku a čistou hodnotu aktiv náležející držitelům investičních akcií z důvodu potenciální změny reálné hodnoty úrokově citlivých finančních nástrojů, pokud by korunová výnosová křivka k rozvahové dni skokově vzrostla/poklesla o 100 bazických bodů a za předpokladu, že ostatní úrokové míry by zůstaly nezměněné.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 2025 Růst sazeb o 100 bazických bodů Pokles sazeb o 100 bazických bodů Dopad na výkaz zisku a ztráty -626 637 Dopad na čistou hodnotu aktiv -626 637 2024 Růst sazeb o 100 bazických bodů Pokles sazeb o 100 bazických bodů Dopad na výkaz zisku a ztráty -347 352 Dopad na čistou hodnotu aktiv -347 352 (ii) Měnové riziko Řízení měnového rizika Fond nemá k rozvahovému dni žádná aktiva ani pasiva v jiné měně než CZK, a proto není vystaven měnovému riziku. (iii) Akciové riziko / cenová rizika Akciové riziko je riziko pohybu ceny akciových nástrojů držených v portfoliu účetní jednotky a finančních derivátů odvozených od těchto nástrojů. Hlavním zdrojem tohoto rizika je držení investičních akcií podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Toto riziko je téměř plně kompenzováno vydanými dluhopisy Fondu, jejichž výnos je navázán na výnosnost investičních akcií J&T ARCH INVESTMENTS. Rizika akciových nástrojů jsou řízena obchodními limity. Fond nesleduje koncentraci akciových ani dluhových nástrojů podle odvětví a geografických oblastí v souladu s regulatorními požadavky nebo limity vyplývajícími ze statutu Fondu: Výše uvedené investiční akcie J&T ARCH INVESTMENTS a vydané dluhopisy Fondu jsou obchodovány na Burze cenných papírů Praha. Analýza citlivosti akciového rizika Následující tabulka uvádí dopad potenciálního zhodnocení/znehodnocení kurzu J&T ARCH INVESTMENTS o 10 % k rozvahovému dni na výkaz o úplném výsledku a čistou hodnotu aktiv náležející držitelům investičních akcií. 2025 Růst ceny akcií o 10% Pokles ceny akcií o 10% Dopad na výkaz zisku a ztráty 128 -128 Dopad na čistou hodnotu aktiv 128 -128 2024 Růst ceny akcií o 10% Pokles ceny akcií o 10% Dopad na výkaz o úplném výsledku 35 -35 Dopad na čistou hodnotu aktiv 35 -35

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 (iv) Stresové testování Účetní jednotka provádí minimálně jednou ročně stresové testování úrokového, měnového, akciového rizika a rizika likvidity tím, že aplikuje historické scénáře významných pohybů na finančních trzích a interně definované nepravděpodobné scénáře a modeluje jejich dopad na výsledek hospodaření účetní jednotky. Účetní jednotka stanovila limity na tyto stresové scénáře, které jsou součástí procesu řízení rizik. e) Operační riziko Operační riziko je riziko ztráty vlivem nedostatků či selhání vnitřních procesů, lidského faktoru nebo systémů či riziko ztráty vlivem vnějších událostí včetně rizika informačních technologií a rizika právního a compliance. Cílem řízení operačního rizika v obhospodařující společnosti je minimalizace tohoto rizika při zajištění požadované úrovně jejích aktivit. Primární odpovědnost za implementaci kontrol na řešení operačního rizika je přiděleno vedení společnosti. Tato odpovědnost je podporována rozvojem celkových norem pro řízení operačního rizika, které provádí Odbor řízení rizik Investiční společnosti i její mateřské společnosti, a které pokrývají následující oblasti: • identifikace operačního rizika v rámci systému kontroly; • vyhodnocení identifikovaných rizik; • přijmutí rozhodnutí o akceptaci, sledování či snižování identifikovaných rizik (při zabezpečení požadované úrovně aktivit); • hlášení provozních rizikových událostí zadáním příslušné informace do databáze událostí operačního rizika; f) Konflikt na Ukrajině Válečný konflikt na Ukrajině, jenž započal v únoru roku 2022, pokračoval i v roku 2025 bez dosažení jednoznačného řešení. Situace zůstává charakterizována dlouhodobým opotřebovávacím konfliktem, kdy ani jedna ze stran nezaznamenala zásadní územní posun. Ruská federace nadále funguje v režimu válečné ekonomiky, zatímco Ukrajina pokračuje v obraně za podpory západních států. V průběhu roku 2025 přetrvávala zvýšená geopolitická nejistota, která se promítala do volatility na finančních trzích, pokračujících tlaků na ceny energií a surovin a celkově opatrnějšího přístupu investorů v regionu střední a východní Evropy. Současně konflikt nadále ovlivňoval obchodní vztahy, dodavatelské řetězce a investiční rozhodování, přičemž globální ekonomické prostředí bylo dále zatíženo nejistotou spojenou s vývojem měnové politiky a geopolitickými riziky i v dalších regionech. Fond nemá významné investice s přímou expozicí na Ukrajině ani v Ruské federaci. Společnost analyzovala dopady této události a k datu schválení této účetní závěrky dospěla k závěru, že konflikt nemá významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2025. g) Konflikt na Blízkém východě V průběhu roku 2025 a počátkem roku 2026 došlo k zásadnímu vyhrocení bezpečnostní situace na Blízkém východě, které vyústilo v přímý vojenský konflikt mezi Izraelem a Spojenými státy americkými na straně jedné a Íránem na straně druhé. Tato eskalace představuje jeden z nejvýznamnějších geopolitických otřesů posledních let, který vyvolal značnou nestabilitu na globálních finančních trzích a vedl k prudkým výkyvům cen energetických surovin i strategických komodit. Rizika spojená s přímou vojenskou konfrontací mezi regionálními mocnostmi a zapojením globálních aktérů vedla k nárůstu systémové nejistoty v mezinárodním obchodě. Došlo k výraznému narušení klíčových námořních tras a dodavatelských řetězců, což prohloubilo inflační tlaky v globální ekonomice. Tento vývoj negativně ovlivnil globální investorský sentiment, zvýšil averzi k riziku a vedl k rozsáhlé realokaci kapitálu do aktiv považovaných za bezpečné přístavy. Fond nemá významné investice s přímou expozicí na země Blízkého východu ani na subjekty, které by byly zásadně ovlivněny tímto konfliktem.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Společnost analyzovala dopady této události a k datu schválení této účetní závěrky dospěla k závěru, že uvedené geopolitické události nemají významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2025. h) Makroekonomická a politická situace v USA V průběhu roku 2025 zůstával vývoj ve Spojených státech amerických významným faktorem ovlivňujícím globální ekonomické prostředí a finanční trhy. Americká ekonomika čelila pokračujícím dopadům restriktivní měnové politiky, zejména v souvislosti s vývojem úrokových sazeb a inflace, což mělo vliv na investiční aktivitu, oceňování aktiv a volatilitu na kapitálových trzích. Současně přetrvávala zvýšená politická nejistota spojená s domácím vývojem ve Spojených státech a s dopady prezidentských voleb, které nadále ovlivňovaly očekávání investorů, obchodní vztahy a regulatorní prostředí. Významným tématem zůstávaly rovněž geopolitické priority USA a jejich role v mezinárodních konfliktech, které se nepřímo promítaly do globálního investičního sentimentu. Navzdory těmto faktorům Fond nemá významné investice s přímou expozicí na specifická rizika spojená s politickým vývojem v USA nad rámec běžné tržní expozice. Společnost analyzovala dopady těchto skutečností a k datu schválení této účetní závěrky dospěla k závěru, že uvedené události nemají významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2025. 19. REÁLNÁ HODNOTA a) Oceňovací metody Účetní jednotka stanovuje reálnou hodnotu instrumentu za použití kotované ceny na aktivním trhu pro daný instrument, pokud je k dispozici. Aktivní trh je trh, na kterém se transakce pro aktiva či závazky uskutečňují dostatečně často a v dostatečném objemu, aby byl zajištěn pravidelný přísun cenových informací. Pokud kotovaná cena na aktivním trhu není k dispozici, pak účetní jednotka použije oceňovací techniky, které maximalizují využití relevantních pozorovatelných vstupů a minimalizují využití nepozorovatelných vstupů. Vybraná oceňovací technika zahrnuje všechny z faktorů, které by účastníci trhu zahrnuli do ocenění dané transakce. Cíl oceňovací metody je stanovit reálnou hodnotu, která odráží cenu, která by byla získána z prodeje aktiva nebo zaplacena za převzetí závazku v rámci řádné transakce mezi účastníky trhu ke dni ocenění. Oceňovací metody zahrnují: ▪ modely na bázi čisté současné hodnoty diskontovaných peněžních toků, ▪ porovnání s podobnými nástroji, pro které existují pozorovatelné ceny (metoda tržního srovnání), ▪ a jiné oceňovací modely. Předpoklady a vstupy použité v oceňovacích metodách zahrnují: ▪ bezrizikové úrokové míry (risk-free interest rates), ▪ úvěrové marže (credit spreads), ▪ ceny dluhopisů a akcií, ▪ měnové kurzy, ▪ EBITDA multiplikátory a multiplikátory tržeb, ▪ očekávané cenové volatility a korelace, ▪ finanční plány a předpokládané peněžní toky, ▪ likviditní/specifické přirážky.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 b) Hierarchie reálné hodnoty Účetní jednotka stanovuje reálné hodnoty za použití následující hierarchie reálné hodnoty, které odráží významnost vstupů použitých k ocenění. ▪ Úroveň 1: Vstupy na úrovni 1 jsou (neupravené) kótované ceny na aktivních trzích pro identická aktiva či závazky, k nimž má účetní jednotka přístup ke dni ocenění. ▪ Úroveň 2: Vstupy na úrovni 2 jsou vstupy jiné než kótované ceny zahrnuté do úrovně 1, které jsou přímo (tj. jako ceny) nebo nepřímo (tj. jako odvozené od cen) pozorovatelné pro aktivum či závazek. Tato úroveň zahrnuje nástroje oceňované za použití: ▪ kotovaných cen pro podobné nástroje na aktivních trzích; ▪ kotované ceny pro identické nebo podobné nástroje na trzích, které jsou považovány za méně než aktivní; ▪ nebo jiné oceňovací metody, ve kterých všechny významné vstupy jsou přímo nebo nepřímo pozorovatelné z tržních údajů. ▪ Cenné papíry zařazené v úrovni 2, se ještě dále dělí na dvě skupiny: - 2T – jedná se o cenné papíry, zařazené v úrovni 2, které jsou oceňovány tržní cenou, která je považována za cenu z neaktivního trhu; - 2M - jedná se o cenné papíry, zařazené v úrovni 2, které jsou oceňovány interním modelem. ▪ Úroveň 3: Vstupy na úrovni 3 jsou nepozorovatelné vstupní veličiny. Tato úroveň zahrnuje všechny nástroje, pro které oceňovací metody zahrnují vstupy, které nejsou pozorovatelné a nepozorovatelné vstupy mají významný dopad na ocenění nástroje. Tato úroveň zahrnuje nástroje, které jsou oceněny na základě kotovaných cen pro podobné nástroje, pro které významné nepozorovatelné úpravy nebo předpoklady jsou vyžadovány, aby odrážely rozdíly mezi nástroji. Aktivní trh je trh, na kterém se transakce pro aktiva či závazky uskutečňují dostatečně často a v dostatečném objemu, aby byl zajištěn pravidelný přísun cenových informací, a splňuje následující podmínky: a) položky, se kterými se na trhu obchoduje, jsou stejnorodé; b) obvykle je možné kdykoliv najít ochotné kupující a prodávající a c) ceny jsou veřejně dostupné. Pokud pro dané finanční aktivum/závazek neexistuje aktivní trh, je reálná hodnota odhadnuta pomocí oceňovacích technik. Při použití oceňovacích technik vedení uplatňuje odhady a předpoklady, které vycházejí z dostupných informací o odhadech a předpokladech, které by uplatnili účastníci trhu při stanovení ceny daného finančního nástroje. Účetní jednotka vykazuje transfery mezi jednotlivými úrovněmi hierarchie reálné hodnoty provedené ke konci účetního období, v kterém daná změna nastala. c) Procesy a kontroly Účetní jednotka nastavila soustavu kontrol pro ocenění reálnou hodnotou. Dané kontroly zahrnují následující: ▪ ověření pozorovatelných vstupů a cen; ▪ kontrola a schválení procesů pro nové oceňovací modely a jejich změny; ▪ validace modelů; ▪ kalibrace a zpětné testování modelů vůči uskutečněným tržním transakcím; ▪ kontrola významných nepozorovatelných vstupů, oceňovacích úprav a významných změn v reálné hodnotě v rámci úrovně 3.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 Pokud informace od třetí strany je využita k ocenění reálné hodnoty, pak účetní jednotka zvažuje a dokumentuje důkazy, které obdržela od třetích stran na podporu závěru, že ocenění splňuje požadavky IFRS. Toto zahrnuje následující: ▪ ověření, že broker je schválený účetní jednotkou pro ocenění daného typu finančního nástroje; ▪ pochopení, jak reálná hodnota byla stanovena a rozsah, jakým představuje skutečnou tržní transakci a zda reálná hodnota představuje kotovanou cenu na aktivním trhu pro identický nástroj; ▪ pokud ceny pro podobný nástroj jsou použity k ocenění reálnou hodnotou, jak tyto ceny byly upraveny, aby reflektovaly znaky nástroje, který se oceňuje; ▪ pokud existuje několik kotací pro stejný finanční nástroj, pak jak reálná hodnota byla určena za použití těchto kotací. d) Finanční nástroje, které jsou v rozvaze vykázány v reálné hodnotě V následující tabulce jsou uvedeny jednotlivé úrovně reálných hodnot finančních aktiv a finančních závazků, které jsou vykázány v reálné hodnotě v rozvaze: tis. Kč 31.12.2025 úroveň 1 úroveň 2 úroveň 3 FINANČNÍ AKTIVA Peníze a peněžní ekvivalenty - 1 707 - Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - dluhové cenné papíry - - 77 993 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy 44 084 - - Ostatní finanční aktiva - 233 - FINANČNÍ ZÁVAZKY Finanční závazky v reálné hodnotě - 45 500 - Ostatní finanční závazky - 30 858 - tis. Kč 31.12.2024 úroveň 1 úroveň 2 úroveň 3 FINANČNÍ AKTIVA Peníze a peněžní ekvivalenty - 2 185 - Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - dluhové cenné papíry - - 47 515 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty - akcie, podílové listy 21 106 - - FINANČNÍ ZÁVAZKY Finanční závazky v reálné hodnotě - 21 450 Ostatní finanční závazky - 847 - (i) Převody mezi úrovní 1 a úrovní 2 Během běžného účetního období nedošlo ke změně tržních podmínek pro žádné cenné papíry, které by způsobily převod z úrovně 1 do úrovně 2 nebo převod z úrovně 2 do úrovně 1 v rámci hierarchie reálných hodnot.

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 (ii) Použité oceňovací techniky a vstupní veličiny Účetní jednotka využívá k určení reálné hodnoty následující oceňovací techniky a vstupní veličiny: Peníze a peněžní ekvivalenty Účetní hodnota se vzhledem ke krátké splatnosti těchto pohledávek blíží jejich reálné hodnotě. Tato finanční aktiva jsou v hierarchii reálných hodnot zařazena do úrovně 2. V průběhu běžného účetního období nedošlo ke změně použité oceňovací technicky nebo vstupů. Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty (dluhové cenné papíry - směnky) Stanovení reálné hodnoty držených směnek v úrovni 3 bylo provedeno metodou diskontovaných peněžních toků („DCF“), přičemž vstupní hodnoty pocházely z předpokladu vývoje cash flow u daného aktiva. Před samotným zadáním údajů do modelu DCF se provádí kontrola předpokladů vývoje cash flow. Diskontní sazby byly stanoveny jako součet následujících komponentů: (iii) bezrizikové sazby - očekávaná míra výnosu za bezrizikovou investici (iv) Spread za tržní duraci - přirážka reflektující rozdílné splatnosti instrumentů, tj. durační riziko (v) Spread za tržní likviditu - prémie reflektující apetit trhu investovat a přítomnost nakupujících a prodávajících. Tento spread může reflektovat i charakter emise (privátní versus veřejná emise) či variabilitu dostupných kotací, stejně tak i druh modelové ceny (bid, mid, ask). (vi) Obecný tržní kreditní spread - kreditní prémie pro daný ratingový stupeň požadovaná tržními účastníky trhu. (vii) Idiosynkratický kreditní spread - reflektuje specifické kreditní riziko spojené s úvěrovou kvalitou konkrétního emitenta a specifika instrumentu. Specifika konkrétního emitenta reflektují rizika např. rizika sektoru či geografickou/měnovou lokaci. Specifika instrumentu se mohou týkat např. stupně seniority (seniorní versus podřízené emise) či jiné charakteristiky (např. perpetuitní charakter, apod.). Je vyjádřen jako dodatečná přirážka nad obecný tržní kreditní spread Hlavními předpoklady použitými při oceňování byly očekávané finanční toky a diskontní sazby. V průběhu běžného účetního období nedošlo ke změně použité oceňovací technicky nebo vstupů. Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty (akcie, podílové listy – investiční akcie) Kotované investiční akcie Kotované investiční akcie, pro které jsou k dispozici kotované ceny na aktivním trhu pro identický instrument, jsou použity tyto ceny, resp. jsou oceněny na základě těchto kotovaných cen k datu ocenění (úroveň 1). Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty (vydané dluhopisy) Fond stanovuje reálnou hodnotu vydaných dluhopisů na základě cenové kotace tvůrce trhu (úroveň 2).

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2025 (iii) Kvantitativní informace o významných nepozorovatelných vstupních veličinách pro úroveň 3 V následující tabulce je seznam investic v úrovni 3 Tabulka níže ukazuje informace o významných nepozorovatelných vstupech použitých v rámci ocenění dluhových nástrojů zařazených v úrovni 3 v rámci hierarchie reálných hodnot: 2025 tis. Kč Kategorie instrumentu Reálná hodnota Metoda ocenění Významný nepozorovatelný vstup Interval hodnot Citlivost FV na vstup směnky 77 993 diskontované CF Bezriziková sazba 3,48 % - 3,5 % Významný nárůst může snížit FV instrumentu Kreditní spread 0,82 % - 0,84 % 2024 tis. Kč Kategorie instrumentu Reálná hodnota Metoda ocenění Významný nepozorovatelný vstup Výše nepozorovatelného vstupu Citlivost FV na vstup směnky 47 515 diskontované CF Bezriziková sazba 3,78 % Významný nárůst může snížit FV instrumentu Kreditní spread 1,89 %

(iv) Citlivost reálné hodnoty na změny nepozorovatelných vstupů Pro ocenění pro úroveň 3 změna jednoho nebo více předpokladů na přiměřeně možné alternativní předpoklady by mohla vést k následujícím efektům na vlastní kapitál (uvedeny jsou citlivosti pro nejvýznamnější investice): 2025 Druh investice Změna parametru Příznivý dopad Nepříznivý dopad směnky změna bezrizikových sazeb o 1% 637 -626 směnky změna kreditních přirážek o 1% 637 -626 2024 Druh investice Změna parametru Příznivý dopad Nepříznivý dopad směnky změna bezrizikových sazeb o 1% 352 -347 směnky změna kreditních přirážek o 1% 352 -347 (v) Sesouhlasení počátečních a konečných zůstatků pro úroveň 3 2024 Dluhové cenné papíry CELKEM Zůstatek k 1.1. 46 753 46 753 Splacení -49 932 -49 931 Pořízení 47 000 47 000 Zisky a ztráty za období vykázané ve výkazu zisku a ztráty 3 694 3 694 Zůstatek k 31.12. 47 515 47 515 2025 Dluhové cenné papíry CELKEM Zůstatek k 1.1. 47 515 47 515 Splacení -49 585 -49 585 Pořízení 77 000 77 000 Zisky a ztráty za období vykázané ve výkazu zisku a ztráty (6. řádek výkazu) 3 063 3 063 Zůstatek k 31.12. 77 993 77 993 e) Finanční nástroje, které nejsou v rozvaze vykázány v reálné hodnotě Fond nemá finanční nástroje, které nejsou vykázány v reálné hodnotě.

20. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY • S účinností od 1. ledna 2026 se novým depozitářem fondu stala společnost J&T BANKA, a.s., na základě povolení ČNB k rozdělení společnosti ATLANTIK finanční trhy, a.s., odštěpením a sloučením se společností J&T BANKA, a.s. • K 1. dubnu 2026 došlo k jmenování dvou nových členů představenstva Společnosti, a to PhDr. Adama Tomise a Mgr. Michala Sadloně. V souvislosti se jmenováním PhDr. Adama Tomise členem představenstva došlo rovněž ke změně ve složení dozorčí rady Společnosti, jelikož jeho funkce člena dozorčí rady zanikla. Fond neidentifikoval žádné jiné významné události po datu účetní závěrky. Představenstvo společnosti J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. Ing. Daniel Ochman Mgr. Miloš Pařízek člen představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. člen představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. V Praze dne 30. dubna 2026