Výroční finanční zpráva za rok 2024

1

VÝROČNÍ FINANČNÍ ZPRÁVA

Z A ROK 2024

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, A . S .

Výroční finanční zpráva za rok 2024

2

Výroční finanční zpráva za rok 2024

3

Vážené dámy, vážení pánové, vážení investoři a akcionáři,

jménem představenstva fondu J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., založeného společností J&T PRIVATE EQUITY GROUP LIMITED, vám předkládáme výroční finanční zprávu Fondu za účetní období od 1. ledna do 31. prosince 2024.

Fond J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., je fond kvalifikovaných investorů v právní formě akciové společnosti s proměnným základním kapitálem, shromažďujícím peněžní prostředky od kvalifikovaných investorů, které jsou následně investovány v souladu s investiční strategií uvedenou ve statutu Fondu.

Fond v rámci své investiční činnosti vydal dluhopis J&T A.C.S. VAR/32, ISIN: CZ0003544983, přičemž 2. listopadu 2022 byl tento dluhopis Fondu přijat k obchodování na Burze cenných papírů Praha.

Hlavním investičním cílem Fondu je investování prostředků získaných z emise dluhopisů do fondu J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a to prostřednictvím nákupu korunových investičních akcií jeho podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Výnos z vydaného dluhopisu je navázán na výkonnost korunové třídy investičních akcií podfondu J&T ARCH INVESTMENTS. Vydané dluhopisy umožňují další skupině investorů podílet se na investičním příběhu fondu J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, který je výsledkem dlouhodobé investiční filozofie skupiny J&T - Jít bok po boku, ve společnosti lídrů česko-slovenského byznysu a spoluinvestovat do jejich osobních a výjimečných projektů.

Děkujeme za vaši důvěru a těšíme se na další zajímavé investiční příležitosti.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

4

Základní informace o Fondu ke dni 31. 12. 2024

Přijetí dluhopisu na Burzu cenných papírů Praha

Fond v rámci své investiční činnosti vydal dluhopis J&T A.C.S. VAR/32, ISIN: CZ0003544983, přičemž 2. listopadu 2022 byl tento dluhopis Fondu přijat k obchodování na Burze cenných papírů Praha.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

5

Údaje o portfolio manažerovi Fondu v rozhodném období

Ing. Marek Janečka, CFA

Doba výkonu funkce: po celé rozhodného období

Je absolventem Provozně ekonomické fakulty Mendelovy univerzity v Brně, obor manažersko-ekonomický. Absolvoval rovněž studijní program organizovaný Central European University a Yale University zaměřený na Makroekonomii a Ekonomickou statistiku. V oblasti kapitálových trhů pracuje již od roku 1996. V roce 2004 získal makléřskou licenci. Od roku 2006 je držitelem titulu Chartered Financial Analyst (CFA). Aktuálně dokončuje postgraduální studium při VŠE v oboru Oceňování podniku. Ve společnosti ABN AMRO Asset Management, a.s. působil od roku 2000. Zde se specializoval na správu aktiv institucionálních klientů včetně municipalit, příspěvkových organizací nebo penzijních fondů. Oblasti kolektivního investování, konkrétně portfolio managementu fondů, se věnuje od roku 2008. Ve společnosti, která se přejmenovala na ATLANTIK Asset Management investiční společnost, a.s. a následně sfúzovala s investiční společností, působí dodnes, z toho v rámci skupiny J&T působí od roku 2010.

Údaje o členech představenstva Investiční společnosti v rozhodném období

Generální ředitel a Předseda představenstva: Ing. Tomáš Martinec

Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období

V minulosti zastával jak pozici člena představenstva J&T BANKY, tak působil v top managementu celé skupiny. Později založil Metatron Capital SICAV domicilovaný na Maltě. Spravoval Global Macro Fund a sbíral zkušenosti z globální alokace aktiv, taktického i strategického charakteru. Dlouhodobě studuje behaviorální finance, a sleduje vliv emocí na investování. Ze své funkce generálního ředitele je zodpovědný za rozvoj investičního talentu a budování expertízy při dlouhodobé, strategické alokaci aktiv.

Člen představenstva: Ing. Roman Hajda

Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období

Absolvent Vysokého učení technického v Brně, Fakulta podnikatelská, obor podnikové finance a obchod a daňové poradenství. V oblasti finančních, kapitálových trhů a privátních bankovních služeb pracuje již od roku 1995, a to na různých pozicích především pak v oblasti asset managementu s primární orientací na obhospodařování individuálních portfolií a rozvoji nových produktů, ve skupině J&T pracuje od roku 2002. Členem představenstva je od 6. ledna 2012, místopředsedou představenstva byl od 7. března 2012 do 10. června 2014.

Člen představenstva: Mgr. Miloš Pařízek

Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období

V oblasti finančních trhů působí od roku 1994. Před nástupem do skupiny J&T dlouhodobě pracoval v Komerční bance, kde si prošel různými pozicemi v oblasti operations finančních a kapitálových trhů, custody služeb a služeb privátního bankovnictví. Podílel se na projektech v oblasti regulace evropského finančního trhu (např. MiFID, EMIR, CSDR). Byl členem odborných orgánů AKAT a výboru v rámci Centrálního depozitáře cenných papírů. Od roku 2000 působí v manažerských funkcích.

Člen představenstva: Ing. Daniel Ochman

Doba výkonu funkce: po celé rozhodné období

Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze, fakultu Financí a účetnictví. V roce 2012 nastoupil do oddělení auditu ve společnosti Ernst & Young a začal se studiem ACCA, které dokončil v roce 2016. Ve společnosti Ernst & Young pracoval 3 roky, především na auditu společností z finančního sektoru (banky, pojišťovny).

Výroční finanční zpráva za rok 2024

6

Statutárnímu orgánu Fondu je známo, že od 1. 1. 2024 do 31. 12. 2024 byl Fond osobou spojenou přes vrcholové vedení Fondu s následujícími osobami:

Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Roman Hajda je:

• J&T Advanced Solutions SICAV p.l.c., se sídlem Ewropa Business Centre, Triq Dun Karm, Birkirkara BKR 9034, Malta, registrační číslo SV69,

• J&T SICAV, p.l.c. se sídlem Ewropa Business Centre, Triq Dun Karm, Birkirkara BKR 9034, Malta, registrační číslo SV501,

• J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 08800693,

• J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173,

• J&T ALLIANCE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 11634677,

• JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089,

• PT Equity Investments SICAV, a.s., sídlo Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 14095688,

• J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 17409390,

• Fond Fondů NLS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19232721,

• JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19466340.

Ing. Roman Hajda vykonává mimo Investiční společnost činnost ředitele odboru správy klientských portfolií ve společnosti J&T BANKA, a.s., IČO: 47115378, se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, Sp. značka B 1731.

Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Tomáš Martinec je:

• Metatron Capital SICAV plc, se sídlem Quad Central, Q3 Level 9, Triq L Esportaturi, Zone 1, Central Business District, Birkirkara, CBD 1040 Malta, registrační číslo SV177,

• J&T ARCH INVESTMENTS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 08800693,

• J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173,

• J&T ALLIANCE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 11634677,

• JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089,

• PT Equity Investments SICAV, a.s., sídlo Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 14095688,

• J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 17409390,

• JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19466340.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

7

• Fond Fondů NLS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19232721,

• J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173,

• JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089.

Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Daniel Ochman je:

• Fond Fondů NLS SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19232721,

• J&T NOVA Hotels SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09641173,

• JTFG FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Praha 8, 186 00, IČO: 09903089.

Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby PhDr. Adam Tomis je:

• Equity Holding, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 10005005, funkce Představenstvo – člen,

• CZECH MEDIA INVEST a.s., Pařížská 130/26, 110 00 Praha 1 - Josefov, IČO: 24817236, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T ENERGY HOLDING, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 10963812, funkce Představenstvo – člen,

• J&T CAPITAL PARTNERS, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 10942092, funkce Představenstvo – člen,

• J&T ENERGY FINANCING CZK V, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 11961589, funkce Dozorčí rada – člen,

• E-Commerce and Media Investments, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 08804095, funkce Dozorčí rada – člen,

• EP Global Commerce a.s., Pařížská 130/26, 110 00 Praha 1 - Josefov, IČO: 05006350, funkce Dozorčí rada – člen,

• Westminster JV a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 05714354, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T EQUITY PARTNERS, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 17201373 – funkce Představenstvo – člen,

• Tatry mountain resorts, a.s., Demänovská Dolina 72, Liptovský Mikuláš 031 01, IČO: 31 560 636 – funkce Dozorčí rada – předseda - od 3. září 2024 (do 3 září.2024 člen) ,

• J&T ENERGY FINANCING CZK VI, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 17518849 - funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T ENERGY FINANCING CZK VII, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 17518849 - funkce Dozorčí rada – člen.

Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Štěpán Ašer, MBA je:

• J&T BANKA, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 47115378, funkce Představenstvo – předseda,

• J&T IB and Capital Markets, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 24766259, funkce Dozorčí rada – předseda,

• J&T Leasingová společnost, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 18600 Praha 8 - Karlín, IČO: 28427980, funkce Dozorčí rada – předseda,

• J&T Mezzanine, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 06605991, funkce Dozorčí rada – člen,

Výroční finanční zpráva za rok 2024

8

• J&T SERVICES ČR, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 28168305, funkce Dozorčí rada – člen – do 30. září 2024 ,

• J&T FINANCE GROUP SE, Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 27592502, funkce Představenstvo – člen,

• AMISTA investiční společnost, a.s., Pobřežní 620/3, PSČ 18600 Praha 8, IČO: 27437558, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T RFI IV., a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 17843791, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T NOBLESSE OBLIGE, z.ú., Malostranské nábřeží 563/3, Malá Strana, 118 00 Praha 1, IČO: 19420218, funkce Předseda správní rady.

Osobou spojenou s investiční společností prostřednictvím osoby Ing. Igor Kováč je:

• J&T BANKA, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 47115378, funkce Představenstvo – člen,

• J&T IB and Capital Markets, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 24766259, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T SERVICES ČR, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 28168305, funkce Dozorčí rada – člen - do 30. září 2024,

• J&T Bank, a.o., Moskva, Kadashevskaya 26, Ruská federace, IČO: 1027739121651, funkce Představenstvo – člen,

• J&T BANKA d.d. banka Varaždin, Aleja kralja Zvonimira 1, 42000 Varaždin, Chorvatsko, IČ: 675539, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T Leasingová společnost, a.s., Sokolovská 700/113a, PSČ 18600 Praha 8 - Karlín, IČO: 28427980, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T Mezzanine, a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 06605991, funkce Dozorčí rada – člen,

• J&T FINANCE GROUP SE, Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 27592502, funkce Představenstvo – člen,

• J&T RFI IV., a.s., Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8 - Karlín, IČO: 17843791, funkce Dozorčí rada – člen.

• J&T Sport Team ČR, s.r.o., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 24215163, funkce - Společník

Osobou spojenou prostřednictvím osoby Ing. Michal Dvořák je:

• JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s., Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, IČO: 19466340.

Údaje o Investiční společnosti, která Fond obhospodařuje a zároveň provádí jeho administraci

Fond je oprávněn se obhospodařovat a provádět svou administraci prostřednictvím svého individuálního statutárního orgánu, jímž je právnická osoba oprávněná obhospodařovat Fond. Obhospodařovatelem a administrátorem Fondu je J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8, IČ 47672684.

Údaje o všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k majetku Fondu

Činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k majetku Fondu vykonávala J&T BANKA, a.s.

Právní předpisy, kterými se emitent řídí při své činnosti

• Zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech a odůvodnění („ZISIF“),

• Zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů („ZPKT“),

Výroční finanční zpráva za rok 2024

9

• Zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, ve znění pozdějších předpisů („ZOK“),

• Zákon č. 93/2009 Sb., o auditorech, ve znění pozdějších předpisů,

• , o dohledu v oblasti kapitálového trhu,

• Zákon 190/2004 Sb., o dluhopisech,

• Zákon 15/1998 Sb. o dohledu v oblasti kapitálového trhu a o změně dalších zákonů,

• Vyhláška č. 244/2013 Sb., o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech,

• Vyhláška č. 234/2009 Sb., o ochraně proti zneužívání trhu a transparenci, ve znění pozdějších předpisů,

• Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 596/2014 ze dne 16. dubna 2014, o zneužívání trhu (nařízení o zneužívání trhu) a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/6/ES a směrnic Komise 2003/124/ES, 2003/125/ES a 2004/72/ES („Nařízení o zneužití trhu“),

• Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2019/815 ze dne 17. prosince 2018, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/109/ES, pokud jde o regulační technické normy specifikace jednotného elektronického formátu pro podávání zpráv („Nařízení o ESEF“),

• Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852 ze dne 18. června 2020 o zřízení rámce pro usnadnění udržitelných investic a o změně nařízení (EU) 2019/2088 („Nařízení o taxonomii“),

• Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2021/2139 ze dne 4. června 2021, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852, pokud jde o stanovení technických screeningových kritérií při určení toho, za jakých podmínek se hospodářská činnost kvalifikuje jako významně přispívající ke zmírňování změny klimatu nebo k přizpůsobování se změně klimatu, a toho, zda tato hospodářská činnost významně nepoškozuje některý z dalších environmentálních cílů („Nařízení 2021/2139“)

• Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2021/2178 ze dne 6. července 2021, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852 upřesněním obsahu a struktury informací, které mají zveřejňovat podniky podle článků 19a a 29a směrnice 2013/34/EU v souvislosti s environmentálně udržitelnými hospodářskými činnostmi, a upřesněním metodiky za účelem plnění této povinnosti zveřejňování informací („Nařízení 2021/2178“),

• Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/2365 ze dne 25. listopadu 2015 o transparentnosti obchodů zajišťujících financování a opětovného použití a o změně nařízení (EU) č. 648/2012,

• Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1437 ze dne 19. května 2016, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/109/ES, pokud jde o regulační technické normy týkající se přístupu k regulovaným informacím na úrovni Unie,

• Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/1129 ze dne 14. června 2017 o prospektu, který má být uveřejněn při veřejné nabídce nebo přijetí cenných papírů k obchodování na regulovaném trhu, a o zrušení směrnice 2003/71/ES,

• Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2019/980 ze dne 14. března 2019, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/1129, pokud jde o formát, obsah, kontrolu a schválení prospektu, který má být uveřejněn při veřejné nabídce cenných papírů nebo jejich přijetí k obchodování na regulovaném trhu, a zrušuje nařízení Komise (ES) č. 809/2004,

• Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2022/2464 ze dne 14. prosince 2022, kterou se mění nařízení (EU) č. 537/2014, směrnice 2004/109/ES, směrnice 2006/43/ES a směrnice 2013/34/EU, pokud jde o podávání zpráv podniků o udržitelnosti („Směrnice o podávání zpráv o udržitelnosti podniků“)

Výroční finanční zpráva za rok 2024

10

J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. je fond kvalifikovaných investorů, který ve smyslu § 95 odst. 1 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, shromažďuje peněžní prostředky nebo penězi ocenitelné věci od více kvalifikovaných investorů vydáváním účastnických cenných papírů a provádí společné investování shromážděných peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí na základě určené investiční strategie ve prospěch těchto kvalifikovaných investorů a dále spravuje tento majetek.

Fond může vytvářet podfondy ve smyslu § 165 a násl. ZISIF. Podfond je účetně a majetkově oddělená část jmění společnosti. K podfondu vydává Fond pouze investiční akcie.

Fond ukončil rozhodné období s hospodářským výsledkem po zdanění (zisk) ve výši 793 tis. Kč a s čistou hodnotou aktiv náležejících držitelům investičních akcií k poslednímu dni rozhodného období ve výši 48 969 tis. Kč. Aktiva Fondu za investiční část Fondu k poslednímu dni rozhodného období činí 71 311tis. Kč.

Vybrané klíčové ukazatele Fondu ke dni 31. 12. 2024

Vývoj ceny (NAV) investičních akcií třídy CZK vyhlašovaných čtvrtletně Investiční společností za dobu existence fondu (v CZK)

Výroční finanční zpráva za rok 2024

11

Fond byl založen notářským zápisem dne 14. dubna 2022. Fond byl zapsán do příslušného seznamu investičních fondů vedeného Českou národní bankou dne 4. srpna 2022. Fond vznikl zápisem do obchodního rejstříku dne 10. srpna 2022. Obhospodařovatelem a administrátorem Fondu je J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s., se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8 zastupovaná Tomášem Martincem, generálním ředitelem a předsedou představenstva a Ing. Romanem Hajdou členem představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOSTI, a.s. Depozitářem fondu je společnost ATLANTIK finanční trhy, a. s.

Dlouhodobým cílem Fondu je dosahovat dlouhodobého stabilního výnosu a kapitálového zhodnocení, a to prostřednictvím emise a nabídky konvertibilního dluhopisu se splatností v roce 2032 a investic do fondu J&T ARCH INVESTMENTS. Investičním cílem Fondu je zhodnocování vložených prostředků, a to zejména na základě investic do fondu J&T ARCH INVESTMENTS, a dále obchodovatelných cenných papírů, směnek či jiných doplňkových aktiv.

Fond zahájil svoji investiční činnost dne 2. 11. 2022 emisí konvertibilního dluhopisu J&T A.C.S. VAR/32, který je obchodován na Burze cenných papírů Praha. Investoři do těchto dluhopisů budou mít možnost konvertovat do fondu kvalifikovaných J&T ARCH INVESTMENTS podfond.

V červenci 2024 došlo k prodeji konvertibilního dluhopisu J&T A.C.S. VAR/32 v objemu 5 mil. CZK a následně k nákupu příslušného počtu investičních akcií fondu JT ARCH Investment. Dne 6. 10. 2024 byla Fondu splacena držená směnka v nominální hodnotě 46 mil. Kč. Dne 7. 10. 2024 jsme nakoupili směnku společnosti J&T Private Equity B.V. v objemu 47 mil. Kč se splatností 12 měsíců za účelem zhodnocení volných peněžních prostředků. Kromě toho jsme měsíčně realizovali transakce s konvertibilním dluhopisem J&T A.C.S. VAR/32 v rámci pravidelných investic. Fond je určen zejména pro investory, kteří chtějí realizovat pravidelné investice.

Důležité faktory, rizika a nejistoty, které ovlivnily finanční situaci, podnikatelskou činnost nebo výsledky hospodaření emitenta, a jejich dopady

Rizika, kterým je Fond vystaven jsou uvedena v „ Hlavní rizika dle statutu Fondu “ .

Nejistoty, které ovlivnily finanční situaci, podnikatelskou činnost nebo výsledky hospodaření Podfondu, jsou uvedeny v kapitole „ Významné skutečnosti, které nastaly po 31.12.2024 a v sekci „Informace o podnikatelské činnosti“.

Klimatické záležitosti

• Konzistentnost finančních a nefinančních informací

Fond je schopen posuzovat vliv klimatických změn na investice v jednotlivých fondech pouze nepřímo přes doplňující údaje k jednotlivým investicím. Primárně je vliv klimatických změn zakomponován do reálné hodnoty, resp. NAV jednotlivých fondů, které mají za povinnost zhodnotit vliv klimatických změn na jejich investice. V této souvislosti Fond neidentifikoval vliv klimatických změn ani na hodnotu fondů, do kterých investoval, ani na Going Concern těchto fondů. Dotčenými standardy pro toto posouzení byly IAS 1 Presentation of Financial Statements (především otázka Going Concern), IAS 12 Income Taxes, IFRS 7 Financial Instruments: Disclosures, IFRS 9 Financial Instruments, IFRS 13 Fair Value Measurement.

• Účetnictví systému obchodování s emisemi a certifikáty pro obnovitelné zdroje

Fond neaplikuje účetní pravidla pro uznávání, měření a prezentace systémů obchodování s emisemi a certifikáty pro obnovitelné zdroje.

• Snížení hodnoty nefinančních aktiv

V roce 2024 nedošlo ke snížení hodnoty nefinančních aktiv.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

12

• Smlouvy o nákupu elektřiny

V roce 2024 nebyly uzavřeny žádné takové smlouvy.

• Specifické úvahy týkající se finančních institucí

V roce 2024 Fond neposkytl ani nepřijal zelené financování.

Makroekonomické prostředí

Rizika refinancování a ostatní finanční rizika

• Růst úrokových sazeb a jeho vliv na refinancování

V roce 2024 Fond nečerpal žádný úvěr.

• Riziko likvidity

Riziko likvidity a jeho mitigace jsou uvedeny v příloze účetní závěrky, kapitole 18., odst. c).

• Požadavky na zajišťovací účetnictví

Fond neaplikuje zajišťovací účetnictví.

Měření reálné hodnoty a související požadavky na uveřejňování

• Reálná hodnota investic do nemovitostí

V roce 2024 Fond nevykazoval v aktivech žádné nemovitosti. Nepřímo vlastněné nemovitosti v portfoliu Fondu jsou oceňovány na reálnou hodnotu na úrovni jednotlivých fondů, v jejímž jsou majetku.

• Reálná hodnota finančních instrumentů oceňovaných zůstatkovou cenou

V roce 2024 Fond nevykazoval v aktivech žádné finanční instrumenty oceňované zůstatkovou cenou.

Fond je vystaven úrokovému riziku v důsledku dopadů výkyvů aktuálních tržních úrokových sazeb. Reálná hodnota a výnosy z finančního majetku mohou v důsledku těchto změn růst, ale i klesat.

Fond řídí úrokové riziko v souladu s interními přepisy a statutem Fondu.

Fond nepoužívá deriváty pro řízení úrokového rizika. Fond neaplikuje zajišťovací účetnictví.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

13

Písemná zpráva o vztazích mezi ovládajícími osobami a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období roku 2024

za společnost J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s.

vypracovaná dle § 82 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech (ZOK)

Zpracoval statutární orgán J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., IČ: 174 09 390, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika (dále jen „Fond“)

I.

Struktura vztahů mezi ovládajícími osobami a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, úloha ovládané osoby v něm, způsob a prostředky ovládání.

Statutárnímu orgánu Fondu je známo, že v období od 01.01.2024 do 31.12.2024 byl Fond ovládán přímo následujícími osobami:

J&T PRIVATE EQUITY GROUP LIMITED

Registrační číslo: HE 327810, se sídlem Klimentos, 41 – 43, KLIMENTOS TOWER, 1. poschodí, byt / kancelář 18, 1061, Nikósie, Kyperská republika

Statutárnímu orgánu Fondu je známo, že od 01.01.2024 do 31.12.2024 byl Fond ovládán stejnými osobami, společně s následujícími ostatními ovládanými osobami, prostřednictvím společnosti J&T PRIVATE EQUITY GROUP LIMITED:

ABS Jets, a.s.

IČ 27163628, se sídlem Hangár C, K letišti 549, Ruzyně 161 00 Praha 6, Česká republika

AGUNAKI ENTERPRISES LIMITED

IČ HE301655, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

J&T BFL GmbH (dřívě J&T BFL Anstalt)

IČ FL00022538043, se sídlem Industriestrasse 26 , 9491, Ruggell, Lichtenstein

JTPEG Advisory CZ, a.s.

IČ 13999826, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

DALINTON LIMITED

IČ HE355450, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

REFELIS INVESTMENT LIMITED

IČ HE400684, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

J&T Private Equity B.V.

IČ 34157775, se sídlem Schiphol Boulevard 307 Tower C-4 1118BJ Schiphol, Netherlands

J&T Private Investments B.V.

IČ 24323401, se sídlem Schiphol Boulevard 307 Tower C-4 1118BJ Schiphol, Netherlands

STOCKLAC LIMITED

IČ HE371453, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

Výroční finanční zpráva za rok 2024

14

J&T SECURITIES MANAGEMENT PLC

IČ HE260821, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

J&T Investment Pool - I - CZK, a.s.

IČ 26714493, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T Investment Pool - I - SKK, a.s.

IČ 35888016, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

Red Stone Now s.r.o.

IČ 06790887, se sídlem Dlouhá 730/35, Staré Město, 110 00 Praha 1, Česká republika

RED STONE NOW SK a.s.

IČ 52440303, se sídlem Žilinská 1, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 05, Slovenská republika

JTPEG Croatia Investments, a.s.

IČ 06359574, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

Auctor Holding, a.s.

IČ 08364028, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

Auctor Alfa, a.s.

IČ 11762543, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

AUCTOR d.o.o.

IČ 19203050598, se sídlem Ulica kneza Branimira 71E, Zagreb, Chorvatská republika

Auctor Finance, s. r. o.

IČ 51901811, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

Aminess Hospitality Group d.o.o. (Adria Life d.o.o.),

IČ 87429101081, se sídlem Ulica kneza Branimira 71E, Zagreb, Chorvatská republika

JTPEG Croatia Financing I, a.s.

IČ 14200279, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

Marbera management d.o.o.

IČ 8584917019, se sídlem Ulica kneza Branimira 71E, Zagreb, Chorvatská republika

( do 08.04.2024)

Marbera Holding, a.s.

IČ 06562485, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

Hoteli Njivice d.o.o.

IČ 86096345385, se sídlem Primorska cesta 30, Njivice, Chorvatská republika

Sea Heaven Camps and Resorts d. o. o.

IČ 70870792652, se sídlem Prilaz Fausta Vrančića 10, Varaždin, Chorvatská republika

J&T ART FOND a.s.

IČ 29052360, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

(do 30.08.2024)

Výroční finanční zpráva za rok 2024

15

J&T Private Investments II B.V.

IČ 55573150, se sídlem Schiphol Boulevard 307 Tower C-4 1118BJ Schiphol, Netherlands

JTPEG Advisory, a.s.

IČ 50556843, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

JTPEG CZ Investment 1, a.s.

IČ 07952597, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

JTPEG CZ Investment 5, a.s.

IČ 19992769, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

SEE Media Investments, a.s (JTPEG Serbia Investments, a.s )

IČ 09541454, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

KOTRAB ENTERPRISES LIMITED

IČ HE251765, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

J&T CAPITAL INVESTMENTS, a.s.

IČ 10913203, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T CAPITAL PARTNERS, a.s.

IČ 10942092, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

EP HoldCo a.s.

IČ 10799591, se sídlem Pařížská 130/26, Josefov, 110 00 Praha 1, Česká republika

J&T EQUITY PARTNERS, a.s.

IČ 17201373, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T ENERGY HOLDING, a.s.

IČ 10963812, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T ENERGY FINANCING CZK V, a.s.

IČ 11961589, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T ENERGY FINANCING CZK VI, a.s.

IČ 17518849, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

J&T ENERGY FINANCING CZK VII, a.s.

IČ 21209472, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

( od 02.02.2024 )

J&T ENERGY FINANCING EUR XI, a. s.

IČ 54195454, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika

J&T ENERGY FINANCING EUR XII, a. s.

IČ 54893771, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika

J&T ENERGY FINANCING EUR XIII, a. s.

IČ 54898412, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika

Výroční finanční zpráva za rok 2024

16

IČ 55290132, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika

J&T ENERGY FINANCING EUR XV, a. s.

IČ 56085460, se sídlem Dúbravská cesta 14 , 841 04 Bratislava, Slovenská republika

( od 01.03.2024 )

BRANDOVEN LIMITED

IČ HE439733, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

DIAMCA INVESTMENTS LIMITED

IČ HE450619, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

(do 28.05.2024)

J&T MARKET OPPORTUNITIES SICAV, A.S.

IČ: 7748914, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

RMSM1 LIMITED

IČ: HE187361, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, Flat/Office 14A, 1061 Nicosia, Cyprus

(od 31.12.2024)

Tatry mouintain resorts, a .s.

IČ: 31560636, se sídlem Demänovská Dolina 72, Liptovský Mikuláš, 031 01, Slovenská republika

J&T ARCH BOND I. a.s.

IČ 55288511, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

J&T ARCH BOND II. a.s.

IČ 56157193, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

(od 29.03.2024)

Meeting Point Hotelmanagement Croatia d.o.o.

IČ 35401901821, se sídlem Rijeka, Dure Šporera 2A, Croatia

(od 16.12.2024 )

Meeting Point Croatia d.o.o.

IČ 22997988697, se sídlem Rijeka, Dure Šporera 2A, Croatia

(od 16.12.2024 )

J&T Capital Management Anstalt

IČ FL00021166286, se sídlem Industriestrasse 26 , 9491, Ruggell, Lichtenstein

( do 01.01.2024 )

JTPEG Financing CZ I, a.s.

IČ 19468563, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

JTPEG Financing SK I, a.s.

IČ 55524826, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

Výroční finanční zpráva za rok 2024

17

JTPEG Financing SK II, a.s.

IČ 55524397, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

JTPEG INVESTMENTS FUND I SICAV, a.s.

IČ 19466340, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

JTSEC CZ Financing 1, a.s.

IČ 19146728, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

JTSEC Financing I a. s.

IČ 55213707, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

JTSEC Financing III a. s.

IČ 55950086, se sídlem Dvořákovo nábrežie 8, Bratislava - mestská časť Staré Město 811 02, Slovenská republika

(od 04.01.2024)

JTSEC CZ Financing 2, a.s. ( dřívě Mezzanine Investments I, a.s.)

IČ 19468768, se sídlem Sokolovská 700/113a, Karlín, 186 00 Praha 8, Česká republika

(do 30.08.2024)

SILVER BULLET CONSULTING LTD

HE451493, se sídlem Klimentos, 41-43, KLIMENTOS TOWER, 1st floor, Flat/office 18, 1061 Nicosia, Cyprus

( do 09.10.2024)

PT Equity Investments SICAV, a.s.

IČO: 14095688, se sídlem Sokolovská 700/113a, 186 00 Praha 8, Česká republika

Způsoby a prostředky ovládání uvedené v této zprávě vyplývají z ovládání na základě podílu na základním kapitálu a hlasovacích právech dané společnosti.

II.

Přehled jednání učiněných v účetním období roku 2024, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky

V průběhu účetního období nebyly v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněna žádná jednání, týkající se majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky.

III.

Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými

V rozhodném období nebyla uzavřena žádná smlouva .

Fond v roce 2024 neuskutečnil s propojenými osobami žádné další právní jednání, ostatní úkony, opatření, plnění a protiplnění.

V průběhu účetního období nebyly v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné jiné právní jednání, ostatní opatření, plnění a protiplnění.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

18

Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucí ze vztahů mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou včetně konstatování, zda převládají výhody nebo nevýhody a jaká z toho pro ovládanou osobu plynou rizika. Uvedení, zda, jakým způsobem a v jakém období byla nebo bude vyrovnána případná újma podle § 71 nebo 72 ZOK.

Fond je díky uzavřeným vztahům schopen efektivněji zajistit svůj provoz, využívá standardní bankovní služby poskytované mateřskou společností, využívá synergických efektů propojených společností.

Veškeré transakce mezi propojenými osobami byly realizované na základě tržních podmínek. Fond využíval služeb propojených osob za obvyklých a běžných smluvních podmínek.

Z uvedených vztahů Fondu neplynou žádné výhody a nevýhody či jiná dodatečná rizika.

Ovládané osobě nevznikla újma podle § 71 a 72 ZOK.

V.

Prohlašujeme, že jsme do zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Fondu vyhotovované dle § 82 ZOK pro účetní období od 01.01.2024 do 31.12.2024 uvedli veškeré informace, k datu podpisu této zprávy známé.

V Praze dne 31. března 2025

představenstvo společnosti J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s.

člen představenstva J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. , při výkonu funkce zastoupen Ing. Tomáš Martinec

Výroční finanční zpráva za rok 2024

19

a) Významné skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni

K okamžiku sestavení účetní závěrky nejsou vedení Společnosti známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2024.

b) Informace o předpokládaném budoucím vývoji činnosti emitenta

Pro rok 2025 předpokládáme růst Fondu. Volnou likviditu plánujeme i nadále investovat do směnek a instrumentů peněžního trhu, v souladu s investiční strategií Fondu uvedenou ve statutu Fondu.

c) Informace o aktivitách emitenta v oblasti výzkumu a vývoje

Fond nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje.

d) Informace o nabytí vlastních akcií nebo vlastních podílů

Fond v rozhodném období nenabyl vlastní akcie.

e) Informace o aktivitách emitenta v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztazích

Fond je obhospodařován Investiční společností a nemá žádné zaměstnance. V oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztahů postupuje Fond v souladu s platnou právní úpravou. Fond nevyvíjí žádné specifické aktivity v oblasti ochrany životního prostředí.

f) Informace o pobočkách nebo jiných částech obchodního závodu v zahraničí

Fond nemá pobočky nebo jiné části obchodního závodu v zahraničí.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

20

a) Údaje o tom, jakým způsobem může investor získat výroční finanční zprávu řídícího fondu tohoto fondu

Výroční finanční zprávu Fondu lze získat na webových stránkách Investiční společnosti nebo v listinné podobě v sídle administrátora Fondu.

b) Údaj o činnosti jeho obhospodařovatele ve vztahu k majetku fondu v účetním období

Obhospodařovatel vykonává v rozhodném období ve vztahu k Fondu standardní činnost dle Statutu Fondu.

c) Údaje týkající se prosazování environmentálních nebo sociálních vlastností a udržitelných investic

J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST zatím u žádného z obhospodařovaných fondů aktivně nesleduje cíle udržitelnosti v environmentální nebo sociální oblasti nebo v oblasti správy a řízení společností dle Nařízení o udržitelnosti. Rizika udržitelnosti jsou posuzována individuálně (jsou-li relevantní) s přihlédnutím na významnost, vývoj daného rizika v čase pro každý fond, investiční strategii, tržní trendy a jednotlivá aktiva fondu. Věříme, že začlenění rizik udržitelnosti do investičního rozhodovacího procesu dále zpřesní rizikem upravenou ziskovost v jednotlivých portfoliích. Toho chceme dosáhnout tím, že:

- Poskytujeme portfolio manažerům a analytikům dostatečnou informaci o významných ESG rizicích a umožňujeme jim identifikovat rizika a příležitosti v této oblasti.

- Průběžně monitorujeme existující investice, rozvíjíme datovou základnu v oblasti ESG rizik, prověřujeme důvěryhodnost zdrojů (např. emitentů) a datovou kvalitu.

- Stanovujeme a upravujeme vnitřní kritéria pro akceptovatelnost investice (včetně seznamu nepodporovaných investic)

- Sledujeme aktuální vývoj české a evropské legislativy a uvádíme do souladu s nimi své procesy.

Podkladové investice tohoto finančního produktu nezohledňují kritéria EU pro environmentálně udržitelné hospodářské činnosti.

Dopady rizik týkajících se udržitelnosti na návratnost fondů jsou posuzovány individuálně pro každou investici v rámci analýzy ekonomické výhodnosti investice, která předchází samotnému nákupu do majetku fondu. Součástí analýzy je i vyhodnocení ostatních rizik, které mají dopad na výkonnost fondu.

d) Údaje o podstatných změnách údajů uvedených ve statutu investičního fondu, ke kterým došlo v průběhu účetního období

S účinnosti ode dne 21. května 2024 došlo ve statutu fondu J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s. k doplnění informace o celkové nákladovosti fondu. Dále byly aktualizovány i sdělení klíčových informací dluhopisu emitovaného fondem J&T ARCH CONVERTIBLE SICAV, a.s., ve kterých došlo k pravidelné aktualizaci scénářů výkonnosti a nákladů.

S účinnosti ode dne 21. června 2024 byl aktualizován statut fondu, ve kterém byla upravena informace o zveřejňování informací o mimořádném ocenění a údajů o celkové nákladovosti fondu.

Ke dni 19. července 2024 byla do statutu fondu doplněna informace k cílům udržitelnosti.

Výroční finanční zpráva za rok 2024

21

e) Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech pracovníků a vedoucích osob, které mohou být považovány za odměny, vyplácených obhospodařovatelem investičního fondu jeho pracovníkům nebo vedoucím osobám v účetním období, členěných na pevnou a pohyblivou složku, údaje o počtu pracovníků a vedoucích osob obhospodařovatele tohoto fondu a údaje o případných odměnách za zhodnocení kapitálu, které investiční fond nebo jeho obhospodařovatel vyplatil

Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech pracovníků a vedoucích osob jsou uvedeny v kapitole Údaje o odměnách pracovníků obhospodařovatele za rok 2024 .

Údaje o počtu pracovníků a vedoucích osob obhospodařovatele tohoto fondu:

Celkový počet pracovníků je 54 osob ve společnosti JTIS z toho 4 vedoucí osoby. Přepočtený průměrný evidenční stav zaměstnanců je 49.

Údaje o případných odměnách za zhodnocení kapitálu, které investiční fond nebo jeho obhospodařovatel vyplatil:

Za zhodnocení kapitálu nebyly vyplaceny žádné odměny.

f) Údaje o odměnách pracovníků obhospodařovatele za rok 2024

Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech portfolio manažerů a vedoucích osob, které mohou být považovány za odměny vyplacené Investiční společností jeho pracovníkům nebo vedoucím osobám v účetním období, členěných na pevnou a pohyblivou složku jsou uvedeny v následující tabulce.

Fond vyhodnotil, že podstatný vliv na rizikovost Fondu má představenstvo Investiční společnosti, jelikož schvaluje statut Fondu.

Za rok 2024 nebyly pracovníkům ani vedoucím osobám Investiční společnosti ze strany Fondu nebo Investiční společnosti vyplaceny žádné odměny za zhodnocení kapitálu Fondu.

Investiční společnost vytvořila systém pro odměňování svých zaměstnanců, vč. vedoucích osob, kterým se stanoví, že odměna je tvořena nárokovou složkou (mzda) a nenárokovou složkou (roční odměny a mimořádné odměny). Roční odměnou se rozumí nenároková pohyblivá složka odměňování zaměstnance, která může být společností přiznána a vyplacena zaměstnanci ve výši zohledňující jeho pracovní výkon v hodnoceném, obvykle ročním, období. Mimořádnou odměnou se rozumí nenároková pohyblivá složka odměňování zaměstnance, která může být investiční společností zaměstnanci přiznána za úspěšné dokončení předem schváleného projektu.

Investiční společnost uplatňuje specifické zásady a postupy pro odměňování ve vztahu k zaměstnancům, kteří mají významný vliv na rizika, kterým může být vystavena Investiční společnost nebo jí obhospodařovaný investiční fond. Tyto zásady a postupy v rámci systému odměňování podporují řádné a účinné řízení rizik a nepodněcují k podstupování rizik nad rámec rizikového profilu obhospodařovaných investičních fondů, jsou v souladu s jejich strategií a zahrnují postupy k zamezování střetu zájmů. Podrobné informace o aktuálních zásadách odměňování, jejichž součástí jsou mimo jiné popis toho, jak se odměny a benefity vypočítávají, a totožnost osob odpovědných za přiznávání odměn a výhod, včetně složení výboru pro odměňování, pokud existuje, jsou k dispozici prostřednictvím internetové stránky a jejich vyhotovení v papírové podobě bude bezplatně poskytnuto na požádání.